篇2：学校会计员职责（五）

　　学校会计员职责(五)

　　学校会计员是在总务主任领导下，负责学校的会计工作。做好会计工作，加强财务管理，与出纳员形成辩证统一的协作、制约工作关系。会计员的主要职责是：

　　1、熟练掌握有关财经政策、法令以及与本职有关的财务会计制度，并经常向群众宣传解释。会计员有权要求学校 有关部门和人员，认真执行学校预算，遵守国家财经纪律和财务会计各项制度。

　　2、分清资金渠道，合理使用资金。严格掌握费用开支范围和开支标准。认真审核原始凭证，对违反国家规定的收支，应拒绝入帐，对内容不会，手续不完备，数字差错，书写不清楚的凭证，应予退回补填、更正或重写。遇有伪造单据、涂改凭证、虚报冒领款项等行为应，及时向领导报告。

　　3、按照国家会计制度和主管部门的规定，设置各种会计帐册。并按规定记帐算帐、报帐。做帐时，要做到手续完备，内容真实，数字准确，书写整齐，登帐及时，日清月结，帐目清楚，按期报帐。

　　4、定期核对固定资产、教学及其他主要设备。及时处理添置、调入、调出、报废等事项，做到帐帐相符，帐册相符，帐实相符。

　　5、及时清理应收应付款项。对银行支票要严格控制。不得签发空头支票，如因签发空头支票而受到银行罚款时，其罚款应全部由会计员负担。

　　6、根据主管和有关部门规定，定期编报各种会计报表，编制报表时，必须做到数字真实，计算准确，内容完整，报送及时，不得弄虚作假。

　　7、会计员有权监督、检查学校各个部门的财务收支、资金使用、财产保管、收发、计量等工作。

　　8、上级机关、财政、银行、税务等部门来校了解情况或检查工作时，要负责提供有关资料，如实反映情况。

　　9、要掌握学校各项收支数据和情况，根据学校工作的特点，分类进行综合分析和研究，从有利于教育事业出发，提出改进和处理意见，当好领导“参谋”。

　　10、会计凭证、帐簿表册、工资关系、文件资料、会计报表等都要建立档案定期装订，妥善保管，非经批准，不得销毁。

　　11、会计人员调动工作或因故离职，要将经管的会计凭证、帐册、文件资料和未了事项向接办人员点交清楚，并由会计主管人员负责监交。

　　12、经上级机关决定撤销、合并的学校，会计人员要会同有关人员编制财产资金、债权、债务移交清册，办理交接手续。

篇3：核算会计岗位职责

核算会计岗位职责

　　1、在财务部长的领导下，负责公司的会计核算工作，承担相应的财务管理职责。

　　2、贯彻执行国家会计法规和集团、本公司制定的会计制度及实施细则。

　　3、负责设置核算帐薄体系，协助仓管、售后服务、业务等其他部门建立必要的台帐。

　　4、规范会计基础工作和核算流程，认真审核原始凭证，正确编制记帐凭证，准确登帐。

　　5、依据经营授权书和其他管理制度实施财务监督，对超权限的，在得到相应授权单位书面批准后方可办理财务手续。

　　6、及时进行入库单和采购发票的核对，按规定进行存货和销售成本核算。月末，在财务主管的组织下，进行存货盘点和帐帐、帐实核对工作，对差异事项及时作出处理。

　　7、负责往来款项的对帐并加强欠款的催收工作。

　　8、严格费用单据的审核， 按规定进行费用控制。规范费用业务的帐务处理，开展费用分析。

　　9、按公司核算制度规定进行固定资产折旧、福利费、工会经费、教育经费、预提费用、及各项准备的计提，以及待摊费用的摊销。

　　10、根据公司会计制度规定准确进行公司利润和分产品损益的核算，不得人为调节利润。

　　11、及时编制本部会计报表报送集团，并负责编制公司的合并报表。

　　12、依法进行税务事项的会计处理和纳税申报工作，严格增值税发票的管理。

　　13、负责会计凭证、帐簿、财务会计报告和其他会计资料等会计档案的管理工作。

篇4：财务会计岗位职责

财务会计岗位职责

　　1、协助财务部长建立财务管理与会计核算制度及实施细则。

　　2、负责组织各公司编制预算，根据各公司的预算进行汇总编制全面目标预算。对整个公司预算控制、执行情况及成本、费用进行分析，深入挖潜，提高费用功效，为公司领导提供决策支持。

　　3、负责对公司的财务状况和经营成果进行分析，为公司领导作出决策提供依据。

　　4、负责对存货、应收、应付款项、固定资产等资金组织实施规范有效的财务管理，承担相应的财务监督职责。

　　5、负责落实各项制度，并不定期检查其执行情况，指导和督促子公司加强流动资金管理，提高资金周转速度和费用功效，优化资金占用。

　　6、负责协调和配合集团及相关部门、机构审计检查工作。

　　7、负责与各部门进行业务沟通。

　　8、负责集团上报资料的收集和编制。

　　9、保守本单位的商业秘密。

篇5：企业（公司）会计岗位职责

　　企业(公司)会计岗位职责

　　1、按财政部制定的《企业会计制度》和《企业会计准则》的要求设置会计科目、总帐、明细帐、备查帐，组成系统科学的帐薄体系，保证合理地反映单位的经营活动和财务活动。

　　2、根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性;审核费用发生的审批手续是否符合公司规定;审核出纳全部报销凭证，保证其正确性，对不合法的原始凭证应拒绝受理。

　　3、根据原始凭证编制记帐凭证录入财务软件登记帐薄，做到内容真实、数字准确、帐帐相符、帐实相符。

　　4、根据会计资料准确进行收入、费用、成本和经营成果的核算;准确核算增值税进、销项税金及其他税金，按时向税务机关进行纳税申报。

　　5、负责固定资产和低值易耗品的登记监督管理工作，仓库存货明细帐的监督核对工作，负责与外单位往来情况的对帐，配合供销部进行往来结算。

　　6、及时、准确、真实、完整地提供各种会计信息，次月9日前将上月的公司资产负债表、损益表、费用明细帐、等相关财务报表资料上报给财务经理审阅;次月第一个周例会前一天将公司成本分析资料报财务经理审阅。

　　7、负责公司财务帐册、会计凭证、纳税资料、相关记录的保管与定期归档工作。

　　8、提出改进财务管理工作的建议和措施，为领导决策提供可靠依据;参与制订、优化本岗位职责及工作流程。

　　9、参与公司安排的相关培训及专业培训。

　　10、因工作调动或其他原因调离岗位应按规定编制移交清册，办好交接手续。

　　11、财务经理交办的其他会计事项。

　　附：会计岗位工作流程。

　　审核原始凭证合法性、填制完整性

　　手续完备性

　　根据审核并经领导审批过的原始凭证编制记帐凭证

　　操作财务软件审核

　　过帐

　　上报各种财务报表

　　财务帐册、凭证、纳税资料、相关记录、原始单据存根归档保管

　　将记帐凭证录入财务软件

　　根据原始凭证等记备查帐

　　期末现金对帐、银行对帐、往来对帐、易耗品对帐、资产核对

　　税务申报

　　交纳各项税金

　　组组仓库每月底进行一次存货盘存

　　找出损溢原因并提出处理意见

　　提出财务管理工作的建议措施制订优化本岗位职责流程

　　操作财务软件结转当期损益

　　期末结帐