篇2：职业学院会计电算化实训室管理员制度

　　职业学院会计电算化实训室管理员制度

　　一、管理实训室内的所有设备，认真做好“计算机故障维修记载”、“计算机设备登记”等；

　　二、根据课程安排和要求，提前十分钟打开门，做好上机前的一切准备工作，保证学生准时上机；

　　三、开启稳压电源，检测电压稳定正常时，方可打开服务器，接通计算机系统，确保用电安全；

　　四、注意检查实训室的工作环境（温、湿度），实训室内做到清洁、通风。上机过程中，随时观察实训设备运转情况，遇电压不稳等特殊情况，应果断采取措施，不得强行开机。放学后，应对实训室进行安全检查，切断电源，关闭门窗；

　　五、实训室钥匙由管理员一人专管，不得转交他人；

　　六、协助指导教师做好学生上机指导工作，组织并督促勤工俭学学生管理员进行机房卫生扫除，并监督上机人员正确使用设备，对违反各项制度的行为有权制止并向系部有关领导反映；

　　七、指导和培养学生管理员对机房进行维护和管理；

　　八、整理各位老师对实训室工作的意见，并向系领导汇报；

　　九、加强对电源设备、机器设备和网络设备的巡视，做到勤问、勤看、勤听、勤摸、勤闻。遇有故障时应及时处理，同时要将处理结果，发生故障的原因作详细的记录，重大设备事故应保护现场，及时向领导汇报；

　　十、外来人员使用实训室或实训设备外借，必须经学院分管领导及系领导审批同意方可。

篇3：企业(公司)会计电算化管理制度

　　企业（公司）会计电算化管理制度

　　第一章 总则

　　第一条 为了指导和规范公司会计电算化工作，保证会计电算化工作的顺利开展，根据财政部《会计电算化管理办法》和《会计电算化工作规范》，结合公司财务管理和会计核算的有关规定制定本制度。

　　[注释：制订该制度的目的、意义和法令依据]

　　第二条 本制度适用于公司各财务核算单位。 [注释：适用范围]

　　第三条 本制度包括会计电算化岗位责任制度、会计电算化操作管理制度、计算机硬软件和会计数据管理制度、电算化会计档案管理制度。 [注释：制度的内容]

　　第四条　本制度所指的计算机硬件是指支撑财务软件正常运行的计算机及其相关设备，计算机软件是指用友财务软件及其他相关软件。

　　第五条 公司应指定专人对财务软件系统进行日常维护及对数据库的管理。各分支机构财务系统技术服务由本单位系统管理员负责。

　　[注释：以上是总则部分；接下来是分则部分。]

　　第二章 会计电算化岗位责任制

　　第六条　公司各财务核算单位必须使用公司指定的财务软件进行本单位的财务核算，并建立本单位的会计电算化岗位责任制，明确各电算化岗位的职责范围。

　　第七条　电算化会计岗位和工作职责划分如下：

　　（一）电算主管岗

　　由财务管理总部设立，负责公司会计电算化的规划和管理，协调公司财务用计算机的使用及财务软件的运行；对电算化操作人员的权限进行分配及管理；负责开、关服务器，管理服务器数据库及数据备份工作；协调、督促财会人员的电算化工作，完善公司的电算化制度。

　　（二）电算维护岗

　　由信息技术中心指派专人兼任，负责计算机硬件、软件系统管理及维护；维护财务网络的安全、正常运行；协助电算主管规划和推进公司会计电算化工作；会同电算主管负责电算化系统的升级工作等。

　　（三）软件操作岗

　　由各财务核算单位设立，负责对本单位的会计事项进行会计处理并及时输入记账凭证等会计数据，输出记账凭证、会计账簿、报表，进行部分会计数据处理工作；负责会计资料的整理、登记、保管、保密工作。

　　（四）审核记账岗

　　负责对输入计算机的会计数据（记账凭证和原始凭证）的真实性、合法性、完整性进行审核；操作会计软件登记机内账簿，没有审核的凭证不能记账；对打印输出的账簿、报表进行确认审核。

　　此岗位人员应具备会计和计算机知识。各财务核算单位均应设立专职或兼职岗。

　　第三章 会计电算化操作管理制度

　　第八条　本章所称会计电算化操作人员，是指按照会计电算化岗位设置，行使岗位职责的会计电算化人员或经财务负责人（总部为财务管理总部负责人，分支机构为财务负责人）批准赋予临时操作、查询权的其他人员。

　　[注释：会计电算化人员是依照会计电算化岗位进行设置的。]

　　第九条　操作人员必须以“命名用户方式”登录财务软件系统，操作人员的密码由操作人员自己拟定。操作人员对自己的密码必须严格保密，泄漏密码产生严重后果的应追究相关责任人的责任。

　　财务软件系统登录密码先由电算主管在账套管理中统一设定初始密码，并通知会计电算化操作人员，再由会计电算化操作人员在客户端自行更改。

　　第十条　会计电算化人员在财务软件系统中均应以实名进行用户登记，并由电算主管根据内部控制制度规定的原则赋予相应操作权限。

　　财务软件系统的集团用户由电算主管及财务管理总部指定人员管理与使用，其他人员未经授权不得擅自使用。

　　[注释：第八条至第十条是针对电算主管岗、电算维护岗、软件操作岗、审核记账岗。]

　　第十一条　日常操作程序

　　（一）电算维护员每天到岗后，首先检查服务器是否正常开启，检查计算机硬件、软件、网络是否正常运行，为其他工作做好准备；[电算维护岗]

　　（二）会计人员根据原始凭证运用正确的会计科目填制记账凭证，并打印机制记账凭证，同时签名或盖章确认；[软件操作人员]

　　（三）审核人员审核记账凭证及所附原始凭证，审核无误后在打印出的记账凭证上签名或盖章确认，并立即对机内对应记账凭证执行“审核”操作。如未即时核对机内记账凭证，应将原打印出的记账凭证与机内凭证核对无误后，才能对机内记账凭证执行“审核”操作。　[审核记账岗]

　　（四）每天工作结束后，电算维护员可依据工作情况选择是否关闭服务器，如要关机应提前通知电算主管，由电算主管通知各在线操作人员，各在线操作人员退出后方能关闭服务器。[电算维护岗]

　　（五）操作人员离开操作使用计算机的工作现场，应立即退出财务软件系统，否则应承担被人利用本人登录名进行操作的全部责任。[电算维护岗]

　　第四章 计算机硬件、软件和会计数据管理制度

　　第十二条　各核算单位应为开展会计电算化配备必要的计算机，硬件设备和软件。

　　第十三条　计算机硬件设备的维护主要包括以下内容：

　　（一）电算维护员应经常对有关设备进行保养，保持机房和设备的整洁，防止意外事故的发生；

　　（二）电算维护员应定期对计算机存放场所的安全措施进行检查，包括对消防和报警设备、地线和接地、防静电、防雷击、防鼠害、防电磁波等设备和措施进行检查，保证这些措施的有效性；

　　（三）电算维护员应对硬件运行过程中出现的故障及时排除，由于本身条件没有能力解决的或不能解决的应及时与硬件生产或销售商联系解决，并对故障情况和处理措施及结果等予以记录；

　　第十四条　计算机软件的维护分为系统软件维护和财务软件维护，包括以下内容：

　　（一）系统软件维护包括检查系统文件的完整性，系统文件是否被非法删除和修改，以保证系统软件的正常运行。

　　（二）财务软件维护包括操作维

护与程序维护：

　　对财务软件日常操作维护工作过程中发现的问题，电算维护员应及时解决。如不能排除，应立即报告电算主管并联系财务软件供应商予以指导或现场处理。

　　对财务软件的修改、版本升级等程序维护由财务软件供应商负责，电算主管及电算维护员应与软件供应商进行联系，及时得到新版财务软件。

　　对正在使用的财务软件进行升级，应报经财务管理总部和信息技术中心负责人审批后进行，并记录升级时间及模块。[电算维护岗和电算主管岗]

　　第十五条　会计数据的备份

　　会计数据的备份由电算维护员负责，包括至少每天进行一次硬盘备份或启用自动备份系统，对重要会计数据更新或修改后应及时进行备份，会计年度结束后及时进行刻录备份。

　　第十六条　各核算单位应健全必要的防治计算机病毒的措施，确保财务系统的正常运行。

　　各单位财务用计算机应配备优良的正版杀毒软件，以预防、检测、清除计算机病毒，并定期进行病毒库的升级及版本的更新。

　　第五章 电算化会计档案管理制度

　　第十七条　电算化会计档案管理是公司重要的会计基础工作，要严格按照财政部《会计档案管理办法》及相关要求，对电算化会计档案进行管理。

　　第十八条　电算化会计档案管理的内容和范围：

　　电算化会计档案包括存储在磁盘、光盘等介质上的会计数据和计算机打印的书面等形式的会计数据。

　　会计数据是指记账凭证、会计账簿、会计报表（包括报表格式和计算公式）等数据，以及财务软件系统开发运行中编制的各种文档以及其他会计资料。

　　第十九条　电算化会计档案的日常管理

　　（一）各核算单位使用计算机打印的书面形式的会计凭证、会计账簿、会计报表，由本单位财务负责人或会计主管负责保管。

　　（二）会计电算化记账凭证制单完成后应立即打印输出，打印的记账凭证上应有制单人员的签名或盖章、审核人员签名或盖章、财务负责人签名或盖章。收付款记账凭证还应有出纳人员签名或盖章。

　　（三）现金日记账和银行存款日记账可采用计算机打印的活页账页装订成册，应每天登记并打印，做到日清月结。对每天业务较少、不能满页打印的，也可按旬打印。一般账簿按年打印，遇税务、审计等管理部门检查时，应按其要求，及时打印有关账簿、报表等。

　　（四）各类账簿在每一会计年度结束后一个月内必须完整打印，装订成册存档。发现已打印的纸质会计档案有缺损时，必须补充打印。

　　（五）每月结束后10日内、年度结束后30日内，财务人员应将打印的记账凭证分月、按凭证序号整齐装订成册，由财务负责人或财务主管、审核人员和装订人员签名或盖章，存档妥善保管。

　　（六）每月结束后15日内、年度结束后45日内，财务人员应将打印的会计报表和有关会计资料整齐装订成册，并加盖单位公章由单位负责人、财务负责人或财务主管签名或盖章并加盖单位公章，存档妥善保管。

　　（七）存储在磁盘、光盘等存储介质上的会计电子文档由电算维护员保管。

　　第二十条　电算化会计档案必须严格执行安全和保密制度，会计档案不得随意堆放，严防毁损、散失和泄密。

　　各种会计资料（包括纸质和用存贮介质保存的会计数据），未经单位领导同意，不得外借和带出单位。经单位领导同意借阅会计资料，应该履行相应的借阅手续。存放在存贮介质上的会计资料借阅归还时，还应该认真检查其安全性和完整性，防止感染病毒和数据丢失。

　　第二十一条　电算化会计档案保管期满后，按财政部《会计档案管理办法》的要求进行销毁。

　　第六章 附则

　　第二十二条　本制度由财务管理总部会同信息技术中心负责解释。[解释权限]

　　第二十三条　本制度自发布之日起实施。[生效日期]

　　[注释：以上是附则部分。]

篇4：第一人民医院会计电算化管理制度

　　第一人民医院会计电算化管理制度

　　1、会计电算化岗位责任制

　　实施会计电算化后的工作岗位可分为基本会计岗位和电算会计岗位，基本会计岗位一般可分为会计主管、出纳、会计核算岗位、稽核、档案管理等工作岗位。电算会计岗位一般可分为电算主管、操作、审核记帐、电算维护、电算数据管理等工作岗位。基本会计岗位和电算化会计岗位在不违反内部牵制制度的情况下可以交叉设置。

　　2、会计电算化操作管理

　　（1）所有上机操作人员需经过培训，经电算主管认可后方可上机操作。

　　（2）明确各操作人员的上机操作工作内容和权限，电算维护人员一般应由软件操作岗位以外的人员担任，凭证输入人员不得兼任稽核、数据维护或出纳工作，出纳人员不得兼任凭证输入、报表操作及数据维护等工作；预防已输入计算机的原始凭证等会计数据未经审核而登记机内帐簿。

　　（3）上机操作人员应设置操作密码，定期更换密码，并注意安全保密，操作人员离开工作站时应退出会计软件，杜绝未经授权人操作会计软件。

　　（4）专人保存操作记录，记录操作人、操作时间、操作内容和故障情况等内容。

　　3、硬件、软件、数据管理

　　（1）保证机房设备安全和计算机正常运行是进行会计电算化的前提条件，要经常对有关设备进行保养，保持机房和设备的整洁，防止意外事故的发生。

　　（2）确保会计数据和会计软件的安全保密，防止数据和软件的非法修改和删除，对磁性介质存放的数据要保存双份。

　　（3）对正在使用的会计核算软件进行修改，对通过会计软件进行升版和计算机硬件进行更换等工作，要有一定的审核手续；在软件修改、升版和硬件更换过程中，要保证实际会计数据的连续性和安全，并由有关人员进行监督。

　　（4）健全计算机硬件和软件出现故障时进行排除的管理措施，保证会计数据的完整性。

　　（5）定期检查计算机病毒，各工作站应安装防病毒软件，在读取外来磁盘数据时，必须在清查病毒确保安全后方可进行，各工作站不得安装游戏软件。凡装有会计软件的计算机，除工作必需并征得电算主管同意外，不得上网，上网后除指定内容外不得下载任何信息。

　　4、电算化档案管理

　　（1）存在硬盘、磁盘、光盘等介质中的会计数据和打印输出的会计数据作为电算化会计档案管理。

　　（2）计算机输出的会计凭证、帐簿、报表等纸质会计档案的管理按《会计档案管理办法》执行。

　　（3）对电算化会计档案要保存在防磁、防尘、防火、防潮的场所，重要数据应保存双份并存放在不同的地点。

　　（4）对磁性介质存放的会计档案要定期检查并复制，防止由于磁性介质损坏，而使会计档案丢失。

　　（5）整套会计电算化文档资料及会计软件程序，视同会计档案保管，保管期截止该软件停止使用或有重大更改后五年。

篇5：食品股份公司会计电算化内部管理制度

　　食品股份公司会计电算化内部管理制度

　　第一章 总 则

　　一、会计电算化管理是会计电算化工作的重要内容，为推动公司会计电算化工作的健康发展，保证会计信息处理和存储的合法、安全、准确、可靠，特制定本管理办法。

　　二、开展会计电算化工作，是促进会计基础工作规范化和加强财务管理水平，高经济效益的重要手段和有效措施。各单位要把会计电算化作为提高会计工作质量和建立现代企业制度的一项要工作来抓。

　　三、逐步提高会计人员的电算化操作水平，使一部分会计人员能够负责会计软件的维护，并培养部分会计人员逐步掌握会计电算化数据分析工作。

　　四、讲求效益，处理好及时更新技术设备与勤俭节约的关系，既不盲目追求最新技术和先进设备，也不忽视技术的发展趋势，造成设备过快陈旧过时。

　　五、统一应用财务管理软件。为适应财务管理网络化，提高企业管理水平的要，我公司所属单位统一采用“金蝶k3系统”作为财务管理软件。并为以后与其他信息系统的联网做好准备工作，逐步建立以会计电算化为核心的公司信息管理系统，做到单位内部信息资源共享，充分发挥会计电算化在经营管理中的作。

　　第二章 替代手工记账验收条件

　　一、 采用电子计算机替代手工记账，是指应用会计软件输入会计数据，由电子计算机对会计数据进行处理，并打印输出会计资料。替代手工记账是会计电算化的基本目标。

　　二、公司获得省财政厅授权成立会计电算化验收小组，自行验收公司所属单位的会计电算化工作并报省财厅会计处批准。

　　三、替代手工记账的单位，应具备以下条件；

　　1、 配备了“金蝶k3系统”财务软件、相应的计算机硬件及机房空调设备；

　　2、 配备了相应的会计电算化工作人员。所有会计从业人员必须具备会计电算化初级培训资格，使用网络财务软件单位必须至少具备一名以上会计电算化中级维护员；

　　3、 执行公司内部管理制度；

　　4、“金蝶k3系统”(下称k3系统)与原总公司自行开发的会计核算软件(以下称旧软件)或手工帐表(未电算化单位)并行3个月以上，且新旧核算软件的结果数据相一致；如果新旧软件核算结果不一致，并且不一致原因不属人为错误，可由专人查明原因，并向验收小组提供书面报告；

　　5、 新旧软件并行期间，新旧软件所有核算结果会计资料都必须装订成册，作为会计档案保存，并作为验收的主要依据。

　　6、 记账凭证类别使用统一记账凭证，以适应会计电算化工作的需要；

　　7、 提前一周填写广州市财政局会计处规定的标准格式申请表向集团公司会计电算化验收小组提出书面申请。

　　第三章 会计电算化岗位责任制

　　一、 建立会计电算化岗位责任制，要明确每个工作岗位的职责范围，切实做到“事事有人管，人人有专责，办事有要求，工作有检查”。

　　二、会计电算化岗位可设电算主管、软件操作员、审核员、电算维护员、电算审查员、数据分析员和出纳岗位、档案管理员。

　　1、 电算主管：全面负责集团公司会计电算化工作，制订电算化发展规划、总体方案及操作人员的权限控制；

　　2、 软件录入员：编制记账凭证，并负责记账凭证和原始凭证等会计数据的输入工作，输出记账凭证、会计账簿、报表，进行部分会计数据处理工作，要求达到会计电算化初级知识培训的水平；

　　3、 审核员：负责对输入计算机的会计数据(记账凭证和原始凭证等)进行审核，操作会计软件登记机内账簿，对打印输出的账簿、报表进行确认；

　　4、 电算维护员：负责保证计算机硬件、软件的正常运行，管理机内会计数据；对软件所需的维护和升级负责同软件供应商进行联络；对财务部门无法解决的硬件问题负责同计算机中心联系；

　　5、 电算审查员：负责监督计算机及财务软件系统的运行，防止利用计算机进行舞弊，此岗位由计算机中心和审计室有关人员兼任；

　　6、 数据分析员：负责对计算机的会计数据进行分析，提供有关分析资料供领导决策参考。

　　7、 出纳：只能使用“现金管理”模块。

　　8、 档案管理员：负责财务软件和会计资料档案的管理。

　　三、各单位可根据实际情况，在不违反内部牵制制度的前提下，交叉设置各岗位，但要保持相对稳定。出纳只能使用“现金管理”模块，录入员和审核员必须分设。

　　第四章 会计电算化操作管理制度

　　一、 明确规定上机操作人员对财务软件的操作工作内容和权限，对操作密码要严格管理，杜绝未经授权人员操作财务软件；

　　二、操作人员离开机房前，应执行相应命令退出财务软件；

　　三、凡需要修改财务软件，必须书面提出修改理由、修改内容，报公司财务管理部，由财务管理部统一向金蝶公司协商；

　　四、一切修改操作必须在界面菜单下操作，严禁擅自打开数据库强行修改。

　　五、审核通过或已登帐的机内凭证，系统不提供修改功能。发现已经录入并审核通过或已登帐的记账凭证有误时，只能采用留有痕迹的修改。

　　第五章 计算机硬件管理制度

　　一、 计算机硬件及机房网络设备由具有电脑硬件基础知识的程序员负责管理，公司电脑室设兼职计算机病毒监察员对整个集团公司的计算机病毒进行监测。

　　二、 计算机房工作时必须自觉保持清洁，不得将与工作无关的其他物品(尤其是对电脑正常工作有害的物品及易燃物品)带入电脑机房。严禁在电脑机

房内吸烟。严禁随意拔插电脑机房的电源设备。

　　三、 电脑机房必须配备空调设备，保持适当的温度、湿度环境。

　　四、 上机前应首先检查电源和设备运行是否正常，如发现问题应及时报告，经过电算维护员检查认可、才能使用。尤其是在计算机设备发生严重故障时，不得随意自行检修，应及时报告电脑室，等候检修。

　　五、 限定服务器操作权，不得随意改变服务器的设置。

　　六、 遇到突发性停电时，应立即退出系统、关机、关电源；

　　七、 下班前，必须检查机器设备是否已关好，关切断所有电源。

　　第六章 软件和数据管理制度

　　一、会计核算软件必须有独立的硬盘或子目录。不得与其他软件混淆放置；

　　二、计算机硬件和软件出现故障时，电算维护员在确认有关数据已作备份后，可进行排除障碍的有关措施；如无法解决，可根据情况通知计算机中心或金蝶公司有关人员，寻求解决办法；

　　三、软件操作员根据审核通过的原始凭证编制记账凭证并及时打印，附上原始凭证并经审核员进行二次审核正确后存放保管，以备装订存档；

　　四、每次输入的会计凭证都必须备份存盘，月底结账后即应把当月会计数据备份入磁盘或光盘中储存管理；

　　五、科目汇总可以分期或按月进行，其中，八栏式本期科目汇总表可替代总账账簿使用；

　　六、现金、银行存款日记账按月打印；其他账簿每年打印两次：第一次在上半年结束后30天内打印；第二次在年度结束后45天内打印。根据实际情况，发生业务少的，可满页打印，但应保证每年至少打印一次。

　　七、会计报表的编制、打印输出要根据财务制度的规定设置公式编制。各种报表需经软件操作员、审核员、电算主管签章确认后方为正式报表。报表必须通过设定取数公式编制，不得用非正常手段进行填制；报表的数据必须与结账结果相符，表内表间数据的勾稽关系必须正确无误，取数公式一经设定，必须保持不变，如需修改，需保存书面报告。

　　八、输出数据未经本单位财务主管许可，严禁擅自携带外出和外借。

　　九、确保会计数据和会计软件的安全保密，防止对数据和软件的修改；对磁性介质存放的数据要保存双备份：一份存放档案室，一份存放财务部；

　　十、对正在使用的应用会计核算软件进行修改、升级和计算机硬件设备进行更换等工作，必须保证实际会计数据的连续和安全；由电算维护员办理审批手续，经过电算主管和计算机中心有关负责人同意后，由电算主管、电算维护员、计算机有关人员进行监督，并要求软件供应商协同操作；

　　十一、为防止外来病毒感染，在未进行有效病毒检测前，任何人不得使用外来磁盘在会计核算用电脑上进行任何操作。不得随意将会计用磁盘在其他电脑上操作。

　　十二、会计档案包括会计资料和会计软件。存档的会计档案，要每年进行检查、复制，防止由于磁性介质损坏而使会计档案丢失；

　　第七章 附则

　　一、本“管理制度”适用于公司正式实行会计电算化的单位。由财务管理部负责解释。

　　二、本制度在执行时如与上级有关财务制度和会计电算化规定有出入，则以上级规定为准。

　　三、本制度自通过验收之日起执行。