篇2：超市现金管理制度

超市现金管理制度

为了加强公司对现金的管理，防止资金滞留，加快资金周转，保证资金安全，杜绝利用职务之便，挪用公款，收受回扣，报假帐，假公济私等行为的发生，制定本制度。

一、出纳现金的管理。
公司出纳员要严格审核各种现金收付原始凭证。各种原始凭证必须真实、合法、准确，审批手续必须齐全，不符合要求的凭证，出纳员拒绝受理。出纳员必须设置现金日记帐，对每笔收付款必须序时登记，逐日结出余额，每日下班前，必须核对现金帐面余额及库存余额。严禁白条抵库，白条抵库视同挪用公款。出纳员的库存现金及现金日记帐必须接受财务部不定期检查。

二、现金营业款的管理。
各部门的收银员必须在当班营业终了，根据实际所收款填制解款单后，将营业款交给指定收款人（店面出纳）。指定收款人在每班终了，打出清帐单，在未收款项之前，不得将清帐结果告诉收银员，否则每次罚款5元，收妥营业款之后，将长短情况作好记录并通知收银员。收银员如果出现长短款超过1元的，每出现一次，作过失一次，罚款5元。门店出纳每日营业款数额为上日下午班营业款+当日上午班营业款，必须当日下午存入银行，无不可抗拒原因迟存或少存者，算过失一次，并按每天0.5%的比例收取罚款。营业款不得擅自用于费用及货款的支付，特殊情况必须经总经理批准。

三、现金进货管理。
确需现金进货的业务，由采购部根据采购计划及订单，经总经理审批后，方可在财务部借支现金进货。借支时必须在借据上注明进货品种金额和结帐时间。剩余现金必须当天归还财务部。货物到达时，马上办理入库手续，并在入库后一个星期内到财务部结帐。每超过一天罚款20元。

四、大宗业务销货现金管理。
公司的批发业务销售原则是货出去、钱进来，钱货两清。如特殊情况发生赊销行为，须经总经理批准，并签订好合同，本着谁经手谁负责的原则，货送出未收回货款时，应从收货方取得欠条。货款收回后，应于当日上交财务部，未及时上交的，则按每天5%的比例收取滞纳金，如将货款收回后挪作他用的，处以一倍的罚款，情节严重的予以辞退，并追究法律责任。逾期未收回的货款由经办人负责全额赔偿。

五、现金借支的管理。

公司严格控制借支现金。

1、差旅费借支的管理。因公出差，根据工作需要，经总经理批准后可以借支，在完成工作任务之后一星期内到财务部结帐，逾期按每天5%比例收取滞纳金。
2、备用金借支。备用金是公司特许特定人员因指定工作需要而长期持有的一定限额现金。备用金须单独存放，专款专用，备用金按出纳现金管理原则进行管理，财务部不定期检查备用金使用保管情况。
3、其他借支的管理。公司员工原则上不得私人借支现金，特殊情况，经总经理批准后，从财务部借款的，必须制定还款计划，严格按还款计划还款，逾期还款的从每月工资奖金中扣款，并按银行贷款利率计收利息。

六、其他款项的管理。
各部门的零星款项，如纸箱或其他收入的款项，由出纳员收取，收款必须开具盖有公司财务章的收据。收款不开收据的视同贪污行为，处以100%的罚款。收款额未满500元的于次月1日上交财务部入帐，满500元的随即上交财务部入帐，否则，每天罚款5元。

篇3：超市场内外促销管理规定

　　超市场内外促销管理规定

　　为加强促销管理，特制定本规定：

　　1、场内（外）促销是指供应商为了增加销售额，而在我超市卖场内（外）进行的配合商品销售的宣传和赠品发放等的活动。场内（外）促销由企划部统一价格，由店面美工部统一管理。

　　2、超市供应商在厂内进行促销活动的，由采购部统一谈判并填写“供应商收费通知单”，由采购主管、采购部经理签字并盖章后生效，其收入记为采购部营业外收入；其余情况包括超市供应商的场外促销和非超市供应商的促销活动，谈判活动由相关各部门和供应商自行进行，至美工部填写“场内外促销申请单”，店长签字并盖章后生效，其收入记为门店营业外收入。

　　3、促销活动的管理归门店美工部负责，美工部巡场检查供应商促销活动的相关手续，场内促销需有“供应商收费通知单”，场外促销需有“场内外促销申请单”。并填写场内外促销活动台帐。

　　4、“厂内外促销申请单”由企划部统一制定，行政部统一印刷，由门店美工主管领取并登记，以便备查。

　　5、“厂内外促销申请单”一式四份，财务一份，美工部一份，促销供应商一份，存根一份。

　　6、收费标准

　　促销类型

　　大型(5*5m2）

　　中型（3*3m2）

　　小型（促销桌）

　　长期

　　5天以上

　　短期

　　1~5天

　　长期

　　10天以上

　　短期

　　1~10天

　　长期

　　（15天以上）

　　短期（1~15天）

　　节假日

　　非节假日

　　收费标准

　　500元/天

　　700元/天

　　200元/天

　　150元/天

　　40元/天

　　60元/天

　　50元/天

　　7、应遵照即定的标准收费，如遇特殊情况，采购主管有权下浮至80%，采购经理（店长）有权下浮至60%，如需下浮至60%以下者，必须由企划部经理签字后方能执行。

　　8、必须先交费用后才能做促销，特殊情况（迟交或免费）必须由企划经理签字后才允许执行。

　　9、门店美工主管负责日常的厂外促销检查，如发现有违反此规定的有权责令其停止或立即纠正，同时报企划部，企划部核实后有权处罚相关责任人，处罚金额视情况而定，但每次不能低于20元，并要通报批评。

　　10、每月企划部会同相关部门进行不定期抽查，如发现违反有此规定的，美工主管又无上报的，有权处罚美工主管并责令其停止促销活动，处罚金额视情况而定，但每次不能低于20元，并要通报批评。

　　11、美工主管每月底应将厂外促销情况、收费情况汇总以表格形式上报企划部备案。

　　12、本规定从下发之日起执行。

篇4：超市手推车管理制度

　　超市手推车管理制度

　　1.及时将顾客用完的手推车及购物篮归还原处，便于下一位顾客使用。

　　2.每班人员分成二组，一组送手推车及购物篮，另一组负责整理顾客用完的手推车及购物篮于入口处，便于顾客拿取。

　　3.任何一组工作繁忙时，另一组应及时协助完成其工作。

　　4.上班时间工作人员不得随意串岗，影响工作运行。

　　5.除做好管理工作外，应协助外保人员防止手推车及购物篮的损坏、遗失。

　　6.各部门员工用完客服部手推车之后，应及时将其归还。如需长时间借用要以书面形式借用（打借条），归还时索回借条。

　　7.手推车管理员应每星期对手推车及购物篮进行盘点，并将准确数字与上期比较上报主管。

　　8.手推车管理员应及时清理手推车内赃物并定期冲洗以保证其正常动作。

　　9.若发现手推车有损坏现象应及时报行政部修理。

篇5：超市发票管理制度

　　超市发票管理制度

　　依照法律，当顾客要求时，山西**超市有限公司必须开具锯齿电脑发票供其税收之用。锯齿电脑发票由客服部派专人用电脑打印或手写开具所有需要的信息。锯齿电脑发票只在顾客已购买发票所含的全部商品后才可开具。

　　一、由计算机出具税收发票前的工作注意事项

　　1、核实收据（简单税收发票）上的日期是否是当天。

　　2、如果顾客只需要收据上几个选择项商品，则要求手写税收发票。

　　二、手写税收发票用于以下情况：

　　1.打印税收发票的电脑发生故障。

　　2.顾客只需销售单据中的某些商品列于发票之上。

　　3.开票时间不与实际购买日相符，为以前的销售开票。

　　4.税收发票不能划破，不能用橡皮、钢笔涂写修改。因此，工作人员应仔细填写，避免差错。

　　5.万一发生差错，应把它作废后另写一张。

　　注意：开具税收发票给顾客时，必须在原收据上加盖“发票已开”章，以避免重复开出相同的。

　　三、开发票流程

　　发票分普通发票和增值税发票

　　（一）普通发票的开具

　　1.每日从现金办领用空白发票（100份为一本），领出时作发票领用登记；

　　2.顾客持小票至发票台开具电脑发票；

　　3.发票内容必须以购物小票上的内容为范畴；

　　4.已开具发票的收银小票上必须加盖“已开发票”的公章；

　　5.每100份发票装www.pmceo.com订在一起，并按发票封面要求填写相关内容，下班时将整理好的发票上交现金办金库，核销登记号；

　　6.作废的发票须一式三联一起上交，并加盖“作废”章；

　　7.跨月发票不可开具。

　　（二）增值税发票的开具

　　1.增值税发票各联须盖“发票专用章”，按规定手续填完后一并交给客人；

　　2.开票前查验顾客的“国税税务登记证”副本原件，且该副本上须有税务机关加盖“一般纳税人”的认定章，手续不齐全的，一律不得开增值税发票；

　　3.副本审核无误之后，将资料内容登记在“开增值税发票单位登记本”上；

　　4.检查小票是否已开过普通发票，若已开具，必须收回普通发票，按“作废”处理，才能开具专用发票；

　　5.对于烟、酒、食品、服装、鞋帽、化妆品等，依税法规定不给开专用发票；

　　6.发票内容为“**用品一批”须附上专用发票销或清单，列示销货内容；

　　7.购货单位开具专用发票须提供以下详细资料：购货单位的全称、详细地址、电话号码、纳税人登记号（15位数）、开户银行及帐号；

　　8.增值税专用发票基本联次有四联，要求全部联次用复写纸一次开。

　　第一联为存根联，备查留底

　　第二联为发票联，作为购货单位付款的记帐凭证

　　第三联为税扣抵扣联，作为购货单位扣税凭证

　　第四联为记帐联，交本单位财务作销售的记帐凭证

　　注：不可遗失增值税发票，否则将实施高额的经济处罚。