篇2：高校教工小区财务报账规定

　　高校教工小区财务报账规定

　　为保证小区收费、支出资金的正规有序，保证收支两条线，杜绝小金库的出现，特作如下规定：

　　小区水电等相关费用的收取，必须严格按照学校下发相关文件精神执行，严禁胡乱收费;

　　收取的相关费用，必须开具印有财务公章的收款收据;

　　收费员每天需向收费管理员按照相关单据上缴当天所收费用;

　　收费管理员必须每十天对收费员所缴费用进行核对;

　　收费管理员每星期必须将所收费用逐笔、清晰上交财务，严禁留用，挪用;

　　按照财务规定，1000元以上账务必须转账。

篇3：网络科技股份公司财务收支管理制度

　　网络科技股份公司财务收支管理制度

　　第一章 总 则

　　第一条 为规范财务管理工作，严肃财经纪律，提高工作效率，现根据相关法律制度规定，结合陕西**网络科技股份有限公司(以下简称“公司”)实际情况，制定本制度。

　　第二章 财务收支管理原则

　　第二条 公司的各项收入均须全额缴入财务部统一账户，统一核算，统一管理。任何收入不能以部门或个人的名义暂存银行，不得坐支。如个别部门或个人存在隐瞒、截留收入行为的，公司将按有关规定处理并追究部门负责人及直接责任人的责任;情节特别严重的，移送司法部门追究其法律责任。

　　第三条 集团公司收入范围及内容

　　凡属于公司管理的资产带来的资金流入均纳入公司收入的管理范围。公司收入包括：

　　(一)投资收益(各种战略投资、风险投资所取得利润分配收入、资产让渡收入等)。

　　(二)文化产业经营收入(参与经营影视、会展、演艺、文化旅游、出版传媒、广电网络、动漫、特色文化项目等取得的收入)。

　　(三)土地转让收入。

　　(四)商品房销售收入。

　　(五)配套设施销售收入。

　　(六)代建工程结算收入。

　　(七)出租房租金收入。

　　(八)其他业务收入。即上述规定范围以外的各项收入，包括利息收入、捐赠收入等。

　　第四条 公司收入的确认原则

　　(一)股息、红利等权益性投资收益，除国家财政、税务主管部门另有规定外，按照被投资方作出利润分配决定的日期确认收入的实现;

　　(二)文化产业经营收入，以收讫营业收入款项或者取得经营收入款项凭据的当天确认收入实现;

　　(三)土地转让收入，以收讫土地转让收入款项或者取得土地转让收入款项凭据的当天确认收入实现;

　　(四)公司开发的土地、商品房及旅游产品在商品移交后，结算账单已提交买方并得到认可时，确定为收入的实现;

　　(五)代建房屋及代建其他工程，在竣工验收办妥交接手续，价款结算账单经委托单位签证后，确认为收入的实现;

　　(六)出租房屋按合同约定的承租方付租日期应付的租金，确认为收入的实现;

　　(七)以赊销或分期收款方式销售的开发产品，以本期收到的价款或按合同约定的本期应收价款，确认为收入的实现;

　　(八)其他收入，指企业资产溢余收入、债务重组收入、补贴收入、违约金收入、利息收入等，根据会计准则的相关规定确认收入的实现。

　　第五条 财务部门根据公司货币资金存量及近期资金使用量，经公司总经理批准，可对存量资金选择合适的银行存款方式，增加银行利息收入。

　　第六条 各项支出实行董事长审批制度(董事长另有授权的以授权为准)。各项支出应坚持真实性、合法性、效益性原则，严格执行国家相关规定，厉行节约，注重效益。

　　第七条 费用支出实行预算管理原则。各部门应严格执行总经理办公会议审定的部门预算，并按照部门职责进行费用归口管理，财务部门有权界定费用支出的内容及金额是否符合公司预算管理要求。

　　第三章 内部借款及报销规定

　　第八条 借款程序

　　凡工作需要借款，由部门经办人填写《借款单》(一式三联)，部门负责人认可后，经财务部会计审核、财务部部长签字，按公司管理流程报主管财务副总经理及总经理、董事长审批后，由财务部出纳办理付款。

　　第九条 借款要求

　　(一)现金借款范围

　　1、差旅费：根据工作需要凭经总经理审批的出差计划，金额在5000元以上的可预先借款;

　　2、备用金：备用金是预先支付给有关使用部门一笔固定金额的资金，以供日常发生的各项在规定使用范围内的小额费用支付。根据公司实际情况，除人力资源部门可预借备用金外，其他部门不允许借支备用金，人力资源部门年度备用金额度控制在5000元以内;

　　3、银行结算起点(1000元)以下的零星支付。

　　(二)现金借款起点原则上不超过1000元(差旅费及备用金除外)，超过现金支付起点的借款以转账形式支付。

　　(三)确需借大额现金的(单笔人民币5万以上),须报总经理同意并提前1个工作日通知财务部，以便备款。

　　(四)借款时根据需要提供办理借款业务的说明，并提请部门负责人、总经理审批。

　　(五)空白支票不予借出。特殊情况需要借出的，须经总经理、董事长批准后方可办理。支票领用人需对支票的安全负全部责任。

　　第十条 销账时限

　　(一)个人借款限于一事一借，一事一清。一般性业务借款应在5个工作日内结账，差旅费借款应在返回单位5个工作日内办理报销手续，清理借款。

　　(二)有特殊原因不能按期销账，须由本人写出情况说明及结账时间，经部门负责人签字后交财务部留存。

　　(三)对结欠金额和不能按期销账又无特殊原因的，从次月起，在其工资中视工资额度酌情扣除，直至扣清为止。

　　第四章 费用管理及报销规定

　　第十一条 费用管理规定

　　(一)工资、社会统筹、员工培训、劳动保护、职工福利支出等人员费用支出，人力资源部门归口管理，应编制相关方案，经财务部门审核，报总经理、董事长审批后再办理付款签字手续，其中工资及社会统筹部分由财务部统一发放。

　　(二)办公费、租赁费、物业费、水电费归口人力资源部门管理，由人力资源部门办理借款、报账的财务手续。

　　(三)资产购置支出归口技术部门和人力资源部门管理，包括固定资产和低值易耗品的购置。电子设备的购置由技术部门统一采购、非电子设备由人力资源部门统一采购，部门特定或小额临时需求可自行采购，应按照公司有关资产管理制度、合同管理制度等规定进行审批、询价、合同签订及采购。

　　(四)因公出差费用报销严格执行《陕西**网络科技股份有限公司差旅费报销办法)》。

　　(五)宣传费的支出范围包括广告、布展、演出、设备租赁、劳务费、资料费等，因开展宣传工作所需的招待等支出不在此费用中列支。

　　(六)招待费的支出范围包括开展各项公务活动的餐饮费、购买烟酒、礼品等各类接待费用。

　　(七)车辆使用费指公司公务车所发生的油料费、修理费、路桥费及其他费用等，车辆使用费归口人力资源部门管理。

　　(八)会议费指由公司组织会议发生的会务费、场地租赁费、会议设备租赁费、会议用品费等。

　　第十二条 费用报销标准

　　(一)公司通讯费及交通费报销以人力资源部门经批准正式发布的薪酬福利制度为准。

　　(二)差旅费开支标准详见《陕西**网络科技股份有限公司差旅费报销办法》。

　　第十三条 费用报销审批程序

　　(一)部门预算内的费用，由经办人填写费用报销单(需转账支付的，填写付款会签单)，经部门负责人确认签字，由财务部会计审核、财务部部长签字，按公司管理流程报主管副总经理及总经理、董事长审批后办理付款。

　　(二)超出部门预算的费用，应在事前按照预算管理制度的要求履行追加预算审批手续后再办理报销手续。

　　第十四条 费用报销要求

　　(一)各部门应有专人办理报销及借款业务，费用报销经办人必须是公司正式聘用的在职工作人员(若临时人员经办，部门负责人签字确认后可以办理)。

　　(二)报销的各种原始单据应真实、完整、合法，无涂改痕迹。对不合法票据财务部有权拒绝受理。

　　(三)工资由财务部和工资代发银行直接转款到公司职工工资卡上。属于现金发放的其他款项，原则上应由本人领取，委托他人代领的由代领人签名。

　　(四)通过银行转账支付的费用，经办人在填制付款会签单时需提供收款单位名称、开户行、账号等真实内容，收款单位与出具发票单位须一致。领用支票时，经办人须在支票存根上签字。

　　(五)报销票据应自“粘贴单”左侧装订线向右依次有序错位排列粘贴整齐，不能从中间开始粘贴，保证票据的平整，利于会计凭证的装订及档案保管。

　　(六)各项费用应在年度内报销完毕，不允许跨年报销。

　　第五章 合同付款的管理规定

　　第十五条 公司的各项工程、宣传、采购、劳务、代理等业务实行合同管理。合同主办方应本着节约支出的原则进行比价择优。属于招标范围的应进行招标，并于实施前办理合同会签手续。

　　第十六条 各部门办理上述事项对外付款时，须向财务部门提供有效合同原件一份，并填写《付款会签单》，对于工程施工合同，合同主办部门须提供该项工程已审批的预算和工程进度表。财务部依据有效合同，办理收付款业务。对因特殊原因无法及时提供合同(或协议)的付款，应由主办部门出具公司正式批件，办理借款手续。

　　第十七条 各部门开展业务所支付的工程、广告、宣传、劳务、代理等费用的合同或协议，应提供相应业务的样版、样稿等,付款时须由经办人注明合同履行情况。

　　第十八条 上述对外付款一般应以转账形式支付，票据一般由出纳人员递交银行办理付款手续。若个别业务确需将票据带出时，经办人应在票据登记簿上签字，并对票据的使用安全负责。若经办人在办事过程中遗失票据，必须立即报告领导并通知财务部，及时采取补救措施，并对因此造成的经济损失负责赔偿。

　　第十九条 各部门由于业务需要办理银行托收业务时，应向财务部提交部门负责人、总经理、董事长审批后的托收申请及托收合同原件一份，由财务部提供对外付款账号。

　　第六章 附 则

　　第二十条 本制度由财务部负责解释并组织执行。

　　第二十一条 本制度自公布之日起生效。

篇4：南都物业项目财务出纳岗位职责

　　南都物业项目财务出纳岗位职责

　　岗位职责：

　　1、账务处理

　　(1)制作食堂每月部门餐费台账。

　　(2)每月与食堂供应商对账。

　　(3)编制各类财务报表。

　　(4)物业采购费用报销审核。

　　2、日常管理

　　(1)7：00到岗监督供应商送入厨房菜品和水果。

　　(2)每月出纳报告单及收入款明细单的月报表前期数据采集工作

　　3、完成上级领导交代的其他工作

　　任职资格：

　　1、财务，会计，经济等相关专业，浙江户籍或是在杭州定居;

　　2、具有扎实的会计基础知识和二年以上财会工作经验;

　　3、熟悉操作财务软件、E*cel、Word等办公软件;

　　4、具备良好的个人素养及职业道德。

　　公司福利:

　　7:00- 16：00，双休，五险一金，交通便利，餐补，年终奖，年休假......

篇5：南都物业财务管理中心会计岗位职责

　　南都物业财务管理中心会计岗位职责

　　岗位职责：

　　1、负责日常收支审核工作;

　　2、负责编制记帐凭证工作;

　　3、负责每月财务数据统计及核对工作;

　　4、协助部门领导完成部门财务等工作。

　　任职资格：

　　1、本科及以上学历，财务、会计相关专业，1年以上会计工作经验;

　　2、勤奋敬业，熟练使用财务软件及各种办公软件，有房产、物业行业工作经验优先考虑。