篇2：某公司审计通知书

　　审 计 通 知 书

　　地税内审通〔 〕 号

　　关于对 地方税务局进行内部审计的通知

　　地方税务局：

　　根据《***地税系统内部审计工作制度》的规定和本局年度内部审计工作的安排，决定派出审计组自 年 月 日起对你单位 进行内部审计，请予以积极配合，并提供有关资料和必要的工作条件。

　　审计组长：

　　审计组员：

　　地方税务局(章)

　　年 月 日

篇3：x地方税务局内部审计廉政纪律规定

　　*地方税务局内部审计廉政纪律规定

　　内审人员在审计期间必须严格遵守以下廉政纪律：

　　一、不准接受被审计单位的超标准接待。

　　二、不准参加带有赌博性质的活动。

　　三、不准接受被审计单位以任何名义给予的加班费、奖金、补贴、福利品等。

　　四、不准参加被审计单位安排的旅游、娱乐和联欢活动。

　　五、不准借用被审计单位的资金和私自占用被审计单位的交通工具、通讯工具和办公用品等。

　　六、不准接受被审计单位任何纪念品、礼品、礼金。

　　七、不准向被审计单位提出与审计工作无关的要求。

　　八、不准在被审计单位报销任何因公因私的费用。

　　以上规定要连同审计通知书送达被审计单位，接受被审计单位的监督。

篇4：拒绝表示意见内部控制审核报告范式四

　　范式四：拒绝表示意见内部控制审核报告

　　内部控制审核报告

　　中国 * *

　　* *股份有限公司：

　　我们接受委托,审核 贵公司管理当局对二零二零年×月×日与会计报表相关的内部控制有效性的认定。 贵公司管理当局的责任是建立健全内部控制并保持其有效性。

　　内部控制具有固有限制,存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或降低对控制政策、程序遵循的程度,根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。

　　由于 贵公司管理当局(描述范围限制),我们未能实施必要的审核程序以获取充分的证据,因此,我们无法对贵公司内部控制的有效性发表意见。

　　深圳TCV会计师事务所 中国注册会计师

　　(公章) (签名并盖章)

　　中国注册会计师

　　(签名并盖章)

　　二零二零年×月×日

　　中国 深圳

篇5：否定意见内部控制审核报告范式三

　　范式三：否定意见内部控制审核报告

　　内部控制审核报告

　　中国 * *

　　* *股份有限公司：

　　我们接受委托,审核了 贵公司管理当局对二零二零年×月×日与会计报表相关的内部控制有效性的认定。 贵公司管理当局的责任是建立健全内部控制并保持其有效性,我们的责任是对 贵公司内部控制的有效性发表意见。

　　我们的审核是依据《内部控制审核指导意见》进行的。在审核过程中,我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性,以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的审核为发表意见提供了合理的基础。

　　内部控制具有固有限制,存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或降低对控制政策、程序遵循的程度,根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。

　　(描述内部控制的重大缺陷及其对实现控制目标的影响)有效的内部控制能够为企业及时防止或发现会计报表中的重大错报提供合理保证,而上述重大缺陷使贵公司内部控制失去这一功能。

　　我们认为,由于上述内部控制的重大缺陷及其对实现控制目标的影响,贵公司未能按照*标准于二零二零年×月×日保持与会计报表相关的有效的内部控制。

　　深圳TCV会计师事务所 中国注册会计师

　　(公章) (签名并盖章)

　　中国注册会计师

　　(签名并盖章)

　　二零二零年×月×日

　　中国 深圳