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某公司会计电算化系统操作管理制度(样例)

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某公司会计电算化系统操作管理制度(样例)

  某公司会计电算化系统操作管理制度(样例)

  一、系统使用管理

  1、为保证会计电算化系统的安全可靠运行,必须对系统的操作使用做出严格的控制。

  2、在会计电算化系统投入运行前,由系统管理员确定本电算化系统的合法有权使用人员及其操作权限,并报单位主管审核批准后在系统内授予其使用权。运行中需要增减使用人员,按同样手续办理。

  3、对各使用人员明确划分使用操作权限,形成适当的分工牵制,健全内部控制制度。

  4、本会计电算化系统原则上专机专用,谢绝无关人员使用机器做其他工作。

  5、设立“计算机使用登记簿”,任何人均须登记方可用机。

  6、任何人员不得直接打开数据库文件进行操作,不允许随意增删改数据、原程序和数据库文件结构。

  7、出纳人员不允许进行系统性的操作。

  8、操作人员应严格在规定范围内对系统进行操作,负责数据的输入、运算、记账和打印有关账表。

  9、存档数据、软盘、账表和文档资料等由系统管理员按规定指派专人统一复制、核对和保管。

  10、系统管理员必须做好日常检查监督工作,发现不规范使用应及时制止,并采取措施避免同样情况再次发生。

  二、上机操作规程

  1、操作人员必须是合法有权使用人员,经过培训合格并经系统管理员正式认可后,才能上机操作。

  2、操作人员上机操作前后,应进行上机操作登记,必须填写真实姓名、上机时间、操作内容,供系统管理员检查核实。

  3、操作人员上机前应做好各项准备工作,尽量减少占用机器时间,提高工作效率。

  4、操作人员的操作密码应注意保密,不能随意泄露,密码要不定期变更。

  5、操作人员必须严格按操作权限操作,不得越权或擅自上机操作。

  6、操作人员应严格按照凭证输入数据,不得擅自修改凭证数据(专职会计员,则应保证输入的数据与凭证数据的一致性)。如发现差错,应在输入前及时反映给凭证编制人员或系统管理员。已输入计算机的数据,在记账前发现差错,可按凭证进行修改,如在记账后发现差错,必须另作凭证,以红字冲销纠正,输入机内,任何人不能随意修改账目。

  7、每次上机工作完毕后都要作好工作备份,以防发生意外事故,备份的数据软盘,应由财务处保管,下次上机备份要与机内数据复核无误后方可开始运行。

  8、在系统运行过程中,操作人员如要离开工作现场,必须在离开前退出系统,以防止其他人员越权操作。

  9、任何人如有伪造,非法涂改变更,故意毁坏命令程序、数据文件、账册、软盘等行为,依照《会计法》,将受到行政处分,情节严重的要追究法律责任。

  三、账务处理程序

  1、账务系统初始化:在初次建立会计电算化系统时,需要进行系统初始化工作,在会计主管授权下进行设置会计科目、账本格式、凭证类型、期初余额等项内容的设定。

  2、账务系统更改:系统正常运行期间,任何对账务系统的修改变动,必须得到会计主管的批准。

  3、日常账务处理:

  (1)凭证处理:

  会计电算化系统输入的记账凭证分两种,即:机制记账凭证和手工编制的记账凭证。记账凭证要严格按照国家财会制度规定编制,对不真实、不合理的原始数据、凭证不予受理,对记载不确切、不完整的原始数据和凭证应予以退还,并要求更改和补充。为适应会计电算化系统的正常运行,编制记账凭证还必须做到:

  A、机制记账凭证的编制:

  机制记账凭证是指各子系统输入原始凭证(如销售原始发票和银行收款凭单)由计算机,按有关规定编制并打印的记账凭证。机制记账凭证直接通过机内程序转到账务处理系统进行记账、编报表等业务处理。

  机制记账凭证编制前,要认真审核原始凭证的合法性、正确性,输入计算机及打印出的记账凭证必须做到科目使用正确,数字准确无误。打印出的机制记账凭证需加盖制单人、审核人、记账员及财务部负责人章,连同所附原始凭证装订成册妥善保管。

  B、手工记账凭证的编制:

  手工编制记账凭证是指会计人员根据原始凭证采用手工办法编制的记账凭证。手编记账凭证需通过账务处理系统用键盘输入。

  手工编制记账凭证包括:现金收付款凭证,部分银行收付款凭证和部分转账凭证。

  手工编制的记账凭证必须做到:

  a.原始凭证必须是合法凭证。

  经济业务内容、摘要应规范化,措词要确切,其中标准摘要按规范填写正确。

  b.账户使用正确。

  c.借贷方金额相等。

  d.原始凭证同记账凭证金额一致。

  e.转账凭证必须填写清楚借方和贷方科目代码。

  对会计分录的摘要内容必须唯一,即:一种摘要内容,只能对应一个最细的明细科目,据此确定其隶属于那一个一级、二级、三级科目。

  要求摘要内容简洁、扼要,用尽量少的字表达出该笔业务的内容。

  凡能归入标准摘要的业务内容,应尽量的使用标准摘要。对于新的业务内容可按上述原则编写新的标准摘要,并注明所对应的科目名称及科目代码。

  C、记账凭证编号必须连续。编号间断时应在断号后第一张凭证上说明断号原因并签字盖章。

  D、现金日记账和银行日记账可以由机器直接登记,出纳人员不登记账簿。为工作方便,出纳人员可以自设备查辅助账。

  (2)记账凭证的审核与保管

  A、记账凭证必须经凭证审核员严格审核无误后方可进行登账处理。

  B、操作员每输入一张凭证,结束前要自审一次无误后再按结束键。

  C、输入计算机的凭证、单据应由制单人、审核员、记账员、财务部负责人签字后方为有效凭证。

  D、已输入的凭证应在输入操作完毕装订成册后,交会计档案资料保管员存档保管。

  E、同一张凭证,制单和复核不能是同一个人。

  (3)账表打印和结账:

  A、现金、银行存款日记账需要每天打印,并应与出纳库存现金核对无误。

  B、银行余额调节表每月打印一次。

  C、科目汇总表、总分类账和各种明细分类账每月打印一次。

  D、在结账前按有关规定做好当月各类账务数据和报表的备份工作。

  E、月底,以上工作正确完成后,由系统管理员进行结账,系统自动生成下月期初余额。

  F、每年年末必须将全部账簿打印输出,装订成册,作为会计档案保存。

  (4)会计报表

  A、单位应根据账簿数据准确编制或由计算机自动生成会计报表。账表之间的数据必须衔接一致。

  B、会计报表、计算表、分析表,按各核算子系统及管理要求和时间打印输出,经有关财会负责人审核无误后签字盖章方可生效。

  C、单位上报会计主管部门的会计报表格式与要求,按会计主管部门的统一设计和布置。

  D、单位必须以软盘和书面形式上报报表,软盘和书面报表的数据必须一致,书面报表必须由机器打印并按规定由有关人员签字盖章。

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篇2:公司会计电算化系统软、硬件管理制度(样例)

  公司会计电算化系统软、硬件管理制度(样例)

  一、系统管理制度

  1、财务用计算机应做到专机专用,最好不要做其它工作。

  2、除被允许操作财务软件的人员和系统管理员外,其他人未经允许不得用机。

  3、每次用计算机必须使用不间断电源(UPS),以避免意外断电造成核算数据丢失影响系统运行。

  4、计算机禁止用外来软盘,坚决禁止在计算机上玩游戏,以防止计算机感染病毒。

  5、有上、下级单位送来的数据盘,在使用前,必须做好查病毒工作。

  6、计算机发生故障应及时维护。如果没有能力维修,应及时与销售计算机的单位取得联系。

  7、财务软件运行中发生错误时,应及时排除,如无法处理,应及时与财务软件销售单位取得联系以便及时解决问题。

  二、系统维护

  为保障电算化系统的正常运行,需要进行经常性的系统维护,其任务主要包括:

  1、对系统硬件设备的日常检查和维护,以保证系统的正常运行。

  2、在系统发生故障和出现异常时,排除和恢复运行。

  3、在系统扩充时,负责安装、调试,直至运行正常。

  4、在系统环境发生变化时,随时做好适应性的维护工作。

  5、系统中的会计数据需要每天进行备份。

  三、系统硬件维护

  1、一般情况下每周应全面检查一次计算机硬件系统,并做好检查记录。

  2、在系统运行过程中,出现硬件故障,及时进行故障分析,并做好检查维修记录。

  3、在设备更新、扩充、修复后,由系统管理员与维护员共同研究决定,并由系统维护人员实施安装和调试。

篇3:物业辖区供配电设备设施安全操作标准作业程序

  物业辖区供配电设备设施安全操作标准作业程序

  一、目的

  归范供配电设备设施的操作程序,确保正确、安全的操作供配电设备设施。

  二、适用范围

  适用与物业部辖区内供配电设备设施的操作。

  三、职责

  1、工程部 主管/变配电房组长负责检查《供配电设备设施安全操作标准作业程序》的执行情况。

  2、变配电室值班电工负责供配电设施的操作。

  四、程序要点

  1、安全操作注意事项

  (1)操作高压设备设施时,必须带绝缘手套、着棉工作服、使用绝缘操作杆。

  (2)操作低压设备设施时,必须穿绝缘鞋、戴棉纱手套、避免正向面对操作设备。

  (3)严禁带电工作,紧急情况需带电作业时,需具备如下条件:

  有监护人;

  工作场地空间足够,光线足够;

  所用工具材料齐全(绝缘平口钳、斜口钳、尖嘴钳、螺丝批、电工胶布等);

  工作人员必须穿戴绝缘手套、棉工作衣、绝缘鞋。

  (4)自动空气开关跳闸或熔断器熔断时,应查明原因并排除故障后,在行恢复供电。不允许强行送电,必要时允许试送电一次。

  (5)电流互感器不得开路、电压互感器不得短路、不得用摇表测量带电体的绝缘电阻。

  (6)变配电房拉、合闸时,应一人执行一人监护。

  2、供配电设备设施操作

  (1)配电变压器停电的操作要领:

  ①拉开各低压出线开关;

  ②拉开低压总开关;

  ③拉开配电变压器高压侧开关。

  (2)自发电停点的操作要领:

  ①拉开发电机配电归总开关;

  ②关掉发电机控制电源。

  (3)配电变压器送电的操作要领:

  ①合上配电变压器高压侧开关;

  ②合上低压总开关;

  ③合上各低压出线开关。

  (4)自发电送电的操作要领:

  ①合上发电机控制电源;

  ②合上发电机配电柜总开关。

  (5)在配电变压器上工作前,操作要领如下:

  ①拉开高、低压两侧电源;

  ②验电,确认无电;

  ③两侧分别挂三相短路接地线;

  ④高安全围栏,挂上:“有人工作,禁止合闸”标示牌于高、低压开关处。

  (6)在配电柜开关上工作前,操作要领如下:

  ①拉开开关、有明显的开路点;

  ②验电,确认无电;

  ③挂三相短路接地线;

  ④设置绝缘隔板(与邻近带电体距离在6cm以下者);

  ⑤挂上:“有人工作,禁止合闸”标示牌于停电开关处;

  ⑥站在绝缘垫上工作,尽量单手作业。

  五、记录

  六、相关支持文件

篇4:物业工程培训:给排水系统操作规程

  物业工程培训:给排水系统操作规程

  1、生活水泵操作规程

  (1)检查控制柜电压表是否指示正常位置。

  (2)检查水池水位线是否正常。

  (3)检查水池液压进水阀是否正常。

  (4)检查水泵进出口阀门是否处于开合状态。

  (5)仔细阅读交接班记录。

  (6)泵组选择开关每周轮换一次。

  (7)将恒压泵开关打向“自动”(AUTO)位置,将主泵开关打向“自动”(AUTO)位置。

  (8)观察电流是否正常,泵体是否有异常声音。

  (9)待压力升至设定压力时,将其余副泵开关打向“自动”(AUTO)位置。

  (10)严禁乱动其他开关和按钮。

  2、污水泵操作规程

  (1)控制箱上转换开关拨到“手动”位置。

  (2)按控制箱上“启动”钮,开启水泵排水。

  (3)按控制箱上“停止”钮,水泵停止排水。

  (4)将水泵控制箱上转换开关拨到“自动”位置,水泵进入自动运行状态。

篇5:康园施工操作规章制度

  康园施工操作规章制度

  一、用电、水和动火前应得到管理处批准后方可使用。

  1.电器操作人员应有电工操作证,操作证需给予管理处检查和复印存档。在用电前要向管理处书面申请,由管理处人员检查配电箱合格后方可合闸使用。未经许可私自接电,违者处以300元罚金。

  2.用水应事先向管理处提出,由管理处批准后方可进行分接。未经许可私自分接,违者处以300元罚金。

  3.进行动火工作前,应向管理处申办动火证,操作应由有焊工本人员执行,严禁违章操作。未经许可私自动火,违者处以300元罚金。

  二、在施工中如需使用易燃物品时,须提前做好安全存放工作,并报管理处,得到管理处批准后方可带入,物品存放量以当日使用量为限,施工完毕后,须将剩余量带离现场。

  三、施工区域应配备足够消防设备,五公斤手提灭火器数量不少于每一百平方米一个。

  四、施工现场禁止吸烟,并保证消防设备、设施,并不受遮挡。违者处以50元罚金。

  五、当发生消防事故时应及时处理,同时报告管理处或打碎报警玻璃进行报警,事后书面报告事故原因,并保护好现场,配合调查。

  六、当日施工垃圾应当日清理,尤其是刨花锯末或易燃垃圾。施工堆料不得阻塞消防通道,严禁遮挡、损坏、挪用消防设备。

  七、每天施工完毕后,安全负责人应认真检查施工现场,防止留下火险隐患,电气设备应切断电源。

  八、施工前,请将房屋所有下水及管道地漏罩住,勿将混凝土、沙

  石、油漆等废弃物倒入下水管道或地漏内。

  九、搬运装修材料时,切勿损坏公共地方的设备设施,如有遗撒物应及时扫净,以免造成设备失灵或损坏。

  十、装修材料须小心放置,以免从高处坠下,危及相邻业主(使用人)或路人。

  十一、搬运装饰材料、垃圾,施工单位须按管理处指定位置、方式和时间堆放并及时清运。

  十二、每日装修工作收工时,切记关闭所有的门窗、水源,切断电源。

  十三、为维护园区的结构安全,确保装修施工有序进行,管理处有权控制进入园区的装修公司数量及施工人员人数。

  十四、施工人员在作业中使用的易燃、易爆材料物品,其出入园区、运输、使用须接受保安员及巡视人员的验证、查询管理。作业现场须配备灭火器具以备紧急应用,剩余的物料当日带走,不得遗留业主(使用人)室内。

  康园物业管理处

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