物业经理人

物业管理企业财务规定

1916

物业管理企业财务规定

  第一章 总则

  第一条 为了规范物业管理企业财务行为,有利于企业公平竞争,加强财务管理和经济核算,结合物业管理企业的特点及其管理要求,制定本规定。

  除本规定另有规定外,物业管理企业执行《施工、房地产开发企业财务制度》。

  第二条 本规定适用于中华人民共和国境内的各类物业管理企业(以下简称企业),包括国有企业、集体企业、私营企业、外商投资企业等各类经济性质的企业;有限责任公司、股份有限公司等各类组织形式的企业。

  其他行业独立核算的物业管理企业也适用本规定。

  第二章 代管基金

  第三条 代管基金是指企业接受业主管理委员会或者物业产权人、使用人委托代管的房屋共用部位维修基金和共用设施设备维修基金。

  房屋共用部位维修基金是指专项用于房屋共用部位大修理的资金。房屋的共用部位,是指承重结构部位(包括楼盖、屋顶、梁、柱、内外墙体和基础等)、外墙面、楼梯间、走廊通道、门厅、楼内存车库等。

  共用设施设备维修基金是指专项用于共用设施和共用设备大修理的资金。共用设施设备是指共用的上下水管道、公用水箱、加压水泵、电梯、公用天线、供电干线、共用照明、暖气干线、消防设施、住宅区的道路、路灯、沟渠、池、井、室外停车场、游泳池、各类球场等。

  第四条 代管基金作为企业长期负债管理。

  代管基金应当专户存储,专款专用,并定期接受业主管理委员会或者物业产权人、使用人的检查与监督。

  代管基金利息净收入应当经业主管理委员会或者物业产权人、使用人认可后转作代管基金滚存使用和管理。

  第五条 企业有偿使用业主管理委员会或者物业产权人、使用人提供的管理用房

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篇2:财务管理制度补充规定

  永兴县城市建设经营投资有限责任公司财务管理操作规程

  为适应公司发展的需要,进一步规范公司财务的收支管理,本着厉行节约的原则,确保资金使用合理,特制定本财务管理规程。

一、财务审核

  财务审核人员应着重审核费用开支的真实性、合法合理性,对于不合理开支予以剔除,对于弄虚作假的票据予以截留并及时向领导汇报,其次审核票据的规范性和完整性,对于不完整、不规范的票据予以拒付退回。

二、资金支付管理

  1、发票报账时间以开出时间为准,原则上最迟不超过60天。

  2、报账发票的粘贴应按面额从小到大排列,票据上应备注经手人及相关事由,未备注的不予报账。

  3、各部室业务招待原则上在食堂进行,由指定人员签单,部室负责人在发票上签字确认。指定人员以外的签单一律不予报账。

  4、所有原始凭证需有经办人、部室负责人、分管部室副总签字,报账手续不全的财务不予办理付款。

  5、公司的对外签单开支,由财务室初审后,开具税务发票或其他有效支付凭证,经分管财务副总审核,报总经理审批。

  6、支付项目前期费用时,支付凭证应具备发票、项目前期费用支付申请表(附表1)、合同协议及委托书(支付到合同签署人以外的收款人时)。项目前期费用支付申请表由相关部室承办,审批流程为:相关部室初审、工程部审定、相关部室分管领导审核、财务核定、总经理审批。

  7、支付土方工程及其他工程款时,应同时具备发票、工程项目支付申请表(附表2)、合同协议及委托书(支付到合同签署人以外的收款人时)。在审计结果未出之前,工程款支付额度不得超过已完成工程量的70%。工程项目支付申请表由项目部承办,审批流程为:项目部初审、工程部审定、项目部分管领导审核、财务核定、总经理审批。

  8、支付土地征用、报批、拆迁、青苗补偿、附属物及其它与征地拆迁相关款项时,支付凭证应具备发票或领款单、土地征用及报批支付申请表(附表3)、合同协议及委托书(支付到合同签署人以外的收款人时)。土地征用及报批支付申请表由资产经营部承办,审批流程为:项目部初审、资产经营部审定、资产经营部分管领导审核、财务核定、总经理审批。

  报批缴费凭审批完毕的支付申请表支付资金,正式票据由资产经营部收集补办支付手续。

  征拆工作经费必须在完成征地、青苗及拆迁等补偿后才予办理支付。

三、出差费用管理

  1、因公出差需预支出差费用的,应填写借款申请单,并有主管财务副总和总经理的审批。

  2、出差结束后,15个工作日之内,凭核准的出差审批单及报账手续齐全的发票到财务办理费用报销手续。

  3、借款要及时清还,公务结束后15日内到财务部结清还款,无正当理由过期不结清者,扣发借款人工资,直至扣清为止。

四、付款流程

  经手人签字并注明事由→部室负责人核实签字→分管部室副总确认签字→分管财务副总审核签字→总经理审批→财务部根据审批后的原始凭证付款(如需办理资金支付申请表的还需附带支付申请表)。

五、对外合同、协议签订

  凡属公司与外单位签订的各项合同、协议,必须安排一名财务人员参与,以便对合同、协议相关财务内容的监控。合同签订后,须递交一套完整的资料、工程合同书及预算书到财务部存档,财务部按合同调度资金。

六、办公用品、业务费用管理

  1、烟酒茶叶等特殊招待用品统一由公司办公室、财务部购买,交办公室统一管理,各部室、项目部需要时到公司办公室造册登记领取。特殊情况报总经理同意后,可酌情处理。月终,办公室将登记领取的票据汇总,交财务做账。

  2、办公用品需批量采购的应由公司办公室、财务部购买,交办公室统一管理。月终,办公室将登记领取的票据汇总,交财务做账。

  3、各部室业务费及其他费用管理:除食堂用餐及办公室统一购买的烟酒、茶叶、办公用品外,特殊情况需发生的业务招待必须事前向分管副总申请批准,经批准后方可进行。

七、固定资产管理

  1、财务部、办公室每年定期对公司的固定资产进行清点,原则上是谁使用谁保管,如遇丢失应追究使用人责任。

  2、固定资产的合理损耗及报废应提出相关的申请报告,按有关规定审批后进行维修或报废。

  3、因工作需要添置固定资产的,由使用部室申报,经办公室及财务部审核后,报总经理批准。

  八、原有制度与本规程不一致的,以本规程为准。

附表1:项目前期费用支付申请表

  时间:*年*月*日

  项目名称

  合同编号

  承建单位

  收款单位

  开户行

  银行账号

  合同金额

  累计支付金额

  本次申请金额

  本次实际支付金额

  款项用途:

  相关部室初审意见:

  经办人:

  部室长:

  工程部审定意见:

  相关部室分管领导意见:

  财务审核意见:

  项目会计:

  分管财务副总:

  公司总经理审批意见:

  注:可研、规划编制、咨询等项目前期费用支出的支付填报此表。

附表2:工程项目支付申请表

  时间:*年*月*日

  项目名称

  合同编号

  承建单位

  收款单位

  开户行

  银行账号

  合同金额

  累计支付金额

  本次申请金额

  本次实际支付金额

  款项用途:

  项目部初审意见:

  经办人:

  项目部部长:

  工程部审定意见:

  项目部分管领导意见:

  财务审核意见:

  项目会计:

  分管财务副总:

  公司总经理审批意见:

  注:工程设计、勘探、监理、建设等项目支出的支付填报此表。

附表3:土地征用及报批支付申请表

  时间:*年*月*日

  项目名称

  合同编号

  收款单位

  征地面积

  付款性质

  开户行

  银行账号

  合同金额

  累计支付金额

  本次申请金额

  本次实际支付金额

  项目部初审意见:

  经办人:

  项目部部长:

  资产经营部审定意见:

  资产经营部分管领导意见:

  财务审核意见:

  项目会计:

  分管财务副总:

  公司总经理审批意见:

  注:土地征用、报批、青苗补偿、拆迁、附属物及其它与征地拆迁相关的项目支出的支付填报此表。

篇3:北京分公司财务管理规定

  北京分公司财务管理规定

  为了规范公司日常工作行为,加强财务管理,提高企业效益,特制定本制度。

  一:借款的有关规定

  1:出差人员暂支差旅费款,必须先到财务部门领取“领款凭证”,填好该凭证后先经财务审核,再由分公司经理或经理授权人签字后,方可借支,前次借支出差返回时间超过三天无故未报销者,每延迟一天扣除所报差旅费总额的1%并不得再借款。

  2:公司员工一般不允许因私借款,如有特殊原因需要借款的,需注明理由和还款期限,1000元以内由财务审核、分公司经理审批,1000元以上报总部由财务副总审批。还款期限内不还清欠款,财务部门有权在当月工资中扣回。并视具体情况对当事人处以所借款额10%—30%的罚款。

  3:试用人员借支差旅费,若借款人未能偿还借款,由分公司经理或其授权人负连带责任。

  4:借款出差人员回公司后,三天内应到财务部报帐,报帐后结欠部分金额未还清者,财务部门有权在当月工资中扣回。并视具体情况对当事人进行其所欠款项的10%—30%的罚款。

  二:费用管理制度

  (一):差旅费

  1:公司人员出差前都应填写“出差申请单”,出差期限视具体情况核定,不能核定的,由出差人员在出差回来后补填。

  :出差中途因特殊情况需要延时外,不得因私事或借故延长差期,否则除不予报销旅费外,并依情节轻重按人事管理制度论处。

  3:出差旅费分为交通费、住宿费、餐费、招待费、杂费等,其报销最高限额如下:

  职位

  经理

  副经理

  主任

  主任以下

  费用

  交通费

  实支

  实支

  实支

  实支

  每日住宿费

  150

  140

  120

  100

  每日餐费

  早餐+其它

  补贴

  中晚餐各

  15

  15

  15

  15

  每日杂费

  10

  10

  10

  10

  说明:

  1、交通费以正规单据认定,无法取得凭证者核实认定,使用公司交通工具不报销交通费。

  2、分公司人员一般情况不得乘飞机,如有特殊情况需乘飞机的需经主管副总审批,除分公司经理和副经理以外其他人不得乘坐火车软卧,如有乘坐者,由乘坐者自行承担软卧票面金额的30%。

  3、出差未经主管副总或分公司经理批准不得绕道而行且中途停留或借此游玩,否则其差旅费不得报销并依情节轻重按人事管理制度论处。

  4、打的费用必须在票面上写明从何处至何处、办何事,并注明日期。未注明或不合理的不能报销。

  5、住宿费以凭证于给付标准内认定,超过部分自付。本公司有住宿场所且能住宿的或住宿费有其他人支付的不得报销住宿费,如低于标准的,按实支和标准额的差额的50%奖励给当事人。

  6、低阶人员随高阶人员因公出差时,其宿费可比照高阶人员的出差旅费标准。

  7、原则上应当日来回的出差,不得报销住宿费。

  8、餐费每日补贴35元,其他费用每日补贴5元,不足一日按各餐标准补贴。由公司供应餐费、其他人(包括代理商)已支付或已报销招待费的不另补贴餐费。

  9、除特殊情况外市内出差办事中午不能回办事处的给予误餐补贴10元,其他费补贴5元。

  10、杂费如包裹费、电话费(无手机费报销人员)等,金额控制在10元以内,凭正规单据报销。无补贴,已报手机费者不得报电话费。

  差旅费报销明细单

  项目

  时间

  自何处至何处

  交通费

  住宿费

  餐费

  招待费

  杂费

  合计

  月日至月日

  月日至月日

  月日至月日

  合计

  (二):伙食费

  依据办事处人数来确定:

  1、一个人每月500元

  2、二个人每月900元

  3、三个人每月1200元

  4、四个人每月1500元

  5、五个人每月1800元

  6、五个人以上每增加一个人增250元

  超过标准的,超过部分由办事处人员分担。

  (三):业务招待费

  1、业务开支以“业务客观需要,节约“为原则,非业务需要而发生的招待费不得报销。

  2、业务招待费开支必须与伙食费严格区分。

  3、业务招待费报销必须提供正规的单据,同时写清事由、请客对象、人数等,否则不允许报销,审核者必须严格把关。

  (四):手机费

  手机费以“实际需要”为原则,考虑到北京分公司的实际情况作以下规定:

  1:分公司经理(吴建标)每月报销最高限额为700元。

  2:副主任(汤光晓)每月最高报销限额为100元。

  3:市场管理人员(吴月通)每月最高报销限额为150元。

  4:市场开拓人员(吴士威)每月最高报销金额300元。

  5:市场开拓人员(盛英乐)每月最高报销金额250元。

  6:手机报销以正规发票为准,低于最高限额的按实际报销,超额自负。

  4:各分公司必须将符合报销条件的人员名单上报总部财务部。年内如有新增符合报销条件的人员必须先申请后报销,报销起始时间以公司批准日为准。

  (五):电话费

  1、办事处电话遵循“公私分明、私话自付、长话短说、严禁浪费“的原则。

  2、根据实际情况,公司规定每月办事处人员私人用话限额30元,超额自付(按邮电局明细单为准)。

  3、通话时发现闲聊,私话费用严重超额的处以超额部分的10倍予以重罚。

  4、商场、专卖店电话费标准为

  (1)北京市范围内的自营专卖店最高限额为150元。

  (2)分公司驻外办事处电话费最高限额200元。

  (3)北京市区自营商场电话费最高限额为100元。

  (4)以上话费如有超额,超额部分由使用者自行负担(以电话单为准)。

  (六):医药费

  1、办事处人员日常购买的药品,花费的医药费一律不予报销。

  2、如遇大额医药费支出,由本人提出申请,经分公司经理签署意见后上报公司财务部,由财务副总根据具体情况给予一定金额的补贴。

  (七):办公费

  1、购买办公用品应遵循实用、适价、节约的原则,谁使用谁负责,如造成毁坏,由责任人赔偿。

  2、办事处需指定专人购买办公用品。

  (八):其它不得报销的费用

  1、个人购买的书籍不得报销

  2、个人日常医药费用不得报销

  3、个人购买的衣物不得报销

  4、不住分公司已租的房子,自行租住的不得报销

  5、个人购买的手机、耳机、磁带等用品不得报销

  6、非业务原因不在分公司用餐自行出去吃的不能报销

  7、个人拍摄照片、冲洗照片的费用不得报销

  8、其他属于个人的费用支出的不得报销

  三:仓库管理

  1、仓库管理必须落实到人,职责不清者追究办事处负责人或分公司经理的责任。

  2、仓管人员要对每天的到货进行单货核对,核对无误做《验收入库单》并签字以示验收入库。

  3、核对有误者,应尽快和相关部门联系,查出原因做出处理。并通过《验收入库调整单》来作入库处理。

  4、仓库商品堆放应遵循利于找、便于取的原则,尽可能同一货号堆放在一起,排列有序,残次鞋与好鞋分开堆放,以避免差错,提高工作效率。

  5、对仓库存货需进行定期清理,对需处理的鞋子应及时进行形态转换。

  6、仓管人员要对仓库库存的数量负责,还要对仓库的质量负责,如因管理不善而造成的损失,仓管人员需承担相应责任。

  7、赠送礼品、鞋子必须由分公司经理或主任批准签字后方可将货物出库。

  8、现价比原批发价低的,要由分公司经理或经理授权人批准签字后,方可出库。

  9、客户提货时,仓管人员应根据单子上的货号、数量发货;同时在出库前必须进行单、货复核,确保无误。不得乱发、错发。

  10、仓管员对客户退货要按规定把好关,不能乱退货,退货进仓时,要把红单和退货逐个货号进行核对,防止发生差错。

  11、仓管人员要及时做好仓库商品明细帐,并定期与会计进行帐帐核对,如有不符及时查出原因,做出处理。并不定期地与仓库实货核对。

  12、库存盘点要定期进行,进行帐实核对,并做好公司指定的盘点表。如有帐实不符,需做盘点溢缺报告单上报分公司经理,若是个人原因造成库存短缺,由责任人按厂价赔偿,严重者开除。

  13、仓库员每日要做好畅销产品信息与计划,向领导汇报,以保证领导及时掌握库存有关信息,做好供货工作。

  14、滞销产品与残次鞋,定期搞好清单,向领导汇报,以尽可能及时处理,防止积压。

  15、除仓管员外其它人不得随意进入库内,因业务需要进入库内的需要仓管员同意,仓库钥匙除仓管员外,其它人不得配有。私自配有仓库钥匙者,库内存货发生短缺由其负全责并立即开除。

  16、办事处人员自己穿的鞋,一律通过开单,并出钱购买,一人一年二双以内厂价支付,二双以上按批发价支付(处理鞋和残次鞋除外)。

  17、仓库盘点每个月一次,单月由仓管员自行组织盘点核对,财务与仓管员进行帐帐核对,双月由财务人员与仓管员一起组织盘点核对,包括帐帐、帐实核对。

  18、仓库管理人员要做好防盗、防火工作,库内禁止吸烟。

  19、不管什么类型的出库都必须要通过开单,不得以白条抵库。发生白条抵库者由仓库员按批发价支付。

  20、违反以上规定者(无处罚措施的条款)视情节轻重处以100—3000元罚款,严重者开除。

  四、现金管理

  1、各办事处、分公司现金必须由专人负责,出纳员的指定符合财务相关原则。

  2、出纳员收到现金时开具收款收据,并加盖“现金收讫“章。

  3、出纳员必须严格掌握好差旅费和个人借款规定。超规定或手续不全而支出的款项由出纳员负责。

  4、出纳员要对每天的现金收支进行认真核对,及时入帐,做到日清月结。

  5、各办事处、分公司必须及时把营业款汇入总部,以加快资金周转速度,一般起点为3万元。月底则必须将超备用金部分款项汇入总部。

  6、现金支出时,出纳人员必须对各种支出的单据进行核对,核对无误后方可付款,并加盖“现金付讫“等。

  7、每日业务终了时,出纳人员必须做现金日报表,并根据当天的收付款凭据及现金日报表登现金日记帐,同时进行帐实核对,如发现帐实不符,要及时查出原因,因出纳个人原因造成现金短缺,由出纳个人负责。

  8、现金收入当天就必须存入银行,并做好现金帐。办事处备用金不得超过2000元。因未及时将现金存入银行而遭突发事件造成现金损失,责任由出纳员承担。

  9、出纳员每隔10天要主动与会计对帐,每月月底必须将现金、银行帐对清,如有不符应及时查明原因做出处理。

  10、出纳员不得擅自支付、支出现金,如有此行为者作贪污处理。

  轻者除必须追回款项外,对其罚款所支出款项的10%,重者予以开除。

  11、有违以上规定者(无处罚措施的条款)视具体情况对责任人处以100—3000元罚款,严重者开除。

  本制度于9月1日实施

篇4:集团有限公司财务年度编制管理规定

  文件编号:LCS-00-0356

  发文日期:2000.9.12

  拟文人:

  审核人:

  审批人:

  联想集团有限公司2000财年编制管理规定V0.09

  1目的:

  为了使公司的人员规模控制在合理范围内,不断优化人员配置,避免人力资源的重复和浪费,特制定本管理规定。

  2公司2000财年编制管理基本原则:

  2.1公司批准的各部门编制,作为各部门本财务年度人员规模的上限。

  2.2公司批准的部门(或系统)编制中含5%的预留编制,作为部门(或系统)2000财年中可能的增编预算。

  2.3原则上,本财务年度内人力资源部不再批准增编申请。确因业务发生重大调整或新兴业务产生,年初编制不能满足业务需要时,可以提交增编申请。

  3编制管理规范:

  3.1部门内部的编制调整(不引起部门总编制的变化)或者动用年初预留编制的,应以部门文件的形式报人力资源部备案。

  3.2部门之间的编制调整,引起部门编制变化(不引起公司总编制的变化),应以部门文件(涉及部门会签)的形式报人力资源部备案。

  3.3部门编制发生变化,并引起公司总编制发生变化(主要指增编),需严格按照增编流程操作。在增编申请正式批准之前,部门不得自行进行招聘,如由于增编申请没有得到批准而造成新招聘员工无空余编制的情况,由部门承担相应责任。

  4申请增编操作流程:

  4.1增编申请报送格式和审批人要求:

  通用原则:

  采用部门正式文件的形式,经公司主管助理总裁以上人员批准后,报人力资源部。人力资源部对增编申请进行审核,并将审核意见拟文报公司主管人力资源的副总裁审批。

  4.1.1各大区(不含中南区)的增编申请,除了满足通用原则外,需经过本大区主管人力资源工作的负责人或综合管理处经理(副经理)审核,经大区总经理批准后,报主管区域市场工作的公司副总裁签署意见。

  4.1.2惠阳平台、深圳平台有关部门的增编申请,除了满足通用原则外,需经过惠阳厂人力资源处和深圳分部人力资源处审核把关。

  4.2增编申请应包括的内容:

  4.2.1增编原因:(是由于业务重大调整,还是出现新兴业务,或是其他原因)

  4.2.2增加编制的情况:

  ★所在部门、处级部门、增加编制的岗位名称

  ★增加编制的岗位性质(职员岗位/工人岗位)

  ★增加几个编制

  4.2.3增编岗位描述:

  ★增编前后主要工作内容

  ★岗位职责描述

  4.3增编申请的批准程序:

  4.3.1对于不符合增编申请要求及规范的,人力资源部在接到申请2日内告知部门不予审核。

  4.3.2对于符合增编申请要求及规范,并且增编原因陈述明确的,人力资源部在接到部门增编申请2日内,将对增编申请进行判断,并向申请增编部门初步反馈意见。2周内将审核意见(审核意见包括是否同意增编,以及是否同意的原因)报公司主管人力资源工作的副总裁审批。审批后,人力资源部将审批结果告知部门。

  4.3.3对于符合增编申请要求及规范,但增编原因陈述不明确,人力资源部不足以作出判断的,将召开专题会,在了解业务的同时对增编申请涉及的陈述不明确的内容进行沟通。明确后在2周内给出审核意见,并报公司主管人力资源工作的副总裁审批。审批后,人力资源部将审批结果告知部门。

  5解释权限

  本规定由人力资源部负责解释。

  6监督岗位

  本规定的执行由人力资源部人事处经理负责监督。

  7生效时间

  本规定自发布之日起实施,试行期三个月。

  附件:增编文件样本:法务部增编申请

  (请标明回复日期)

  法务部关于增加人员编制的请示

  一、增编原因:

  随着公司新业务的迅速拓展和干部员工法律意识的不断提高,从本财年开始以来,业务部门对法务的需求急剧膨胀。法务部年初申报编制时对此未能给予充分估计。现在看来,人员编制偏紧,在一定程度上已造成工作被动,一些工作无法开展。

  二、增加编制的情况:

  经对部门年度规划何业务部门需求增长的分析,法务部拟申请增加1个编制:

  商事合同岗,拟增加1人,职员岗位,隶属法务部;

  三、增编岗位描述:

  商事合同岗:

  a合同的审查量陡增。5月--6月的4个工作周,法务部共审查了150余份合同,此数量远远超过年度规划的预期(80份/月)。为应对此情况,只能把其他岗位人员抽调到合同审查、修改、起草工作上,因而影响了其他岗位的工作开展。

  a为加强公司合同章和合同文档(包括公司一些重要法律文件)的管理,从安全、效率和对合同加强审查的角度考虑,法务部计划除在销售商务部保留一枚合同章外,将公司其他二枚合同章及信息服务事业部的二枚合同章收归法务部专管。同时通过对印章的专管,加强对公司合同的审查和管理,从而又加大了合同的审查量。目前的合同章保管人,因未有较系统全面的法律知识背景,同时其本岗位工作也很紧张,对一些合同是否应经法务部审查难有准确的判断,容易造成一些合同漏审。

  a目前采用的合同“外包”审查的方法,非长久之策。因为合同审查比较“零碎”,需要反复与业务部门沟通,需要有“长期”的责任心和对公司业务较多的了解,不像“外包”的其他项目单纯和有较强的整体性。

  由于以上原因,商事合同岗拟增加1人。

  以上意见妥否,请批示。

  公司内部信息注意保密不得随意传播

  版权所有:**集团有限公司

篇5:财务标准化:存货管理规定

  厦门夏商旅游集团酒店管理公司

  存货管理暂行规定

  制订:财会部

  修订日期:20**年2月

  一、制定依据:根据夏商旅游集团财务制度第六章第2点“库存管理”规定制定实施细则。

  二、单位范围:夏商旅游集团酒店管理公司所属的单位(包括托管单位)。

  三、存货范围:计入主营业务成本的存货。

  四、建账要求:单位仓管部应建立仓库明细账,按领用部门设明细账,可只登记数量不登记金额;财会部应建立仓库明细账按领用部门设账核算数量、单价、金额;各领用部门应登记当月存货台账,列明上月结余、本月领用量、本月使用销售量、本月结余量;货物清单应编号。

  五、计价方法:加权平均法。

  六、细则内容:请购、采购、验收、领用、直拨、退货、盘点等环节操作规

  定和相关单据填写要求,具体规定如下:

  1、请购环节:由各使用部门或仓管员提出采购申请,填制“申购单”经相关人员和责任人签字确认根据联次要求送到相关部门实施采购。

  2、采购环节:采购部负责人员根据审批后的“申购单”内容确定采购方式,安排采购人员实施采购。

  3、验收环节:采购到货后仓管员根据“申购单”的内容验收入库,验收人员至少要两人以上应包括仓管员不包括采购人员;仓管员根据符合要求的实际验收的货物数量和质量填写“验收进仓单”,不符合要求的货物直接退货;经验收人员和供货客户签字确认送各联次要求的相关部门,供货客户结账凭此单和发票结算付款,仓管员和财务人员据验收单登记仓库账。

  4、领用环节:领用部门自制领用单据送仓管员领货;仓管员据据领用单的内容出货,填写“领用出仓单”,经相关人员签字确认,仓管员和财会部据此单登记出库账。

  5、直拨环节:主要针对餐饮业的生鲜类货物,采购验收后直接调拨到厨房,仓管员根据进货内容填写直拨单,直拨单有进仓和出仓的作用,领用人应在此单签名确认。

  5、退货环节:已验收入库的货物退货,由仓管员根据退货内容填写“退货单”,经相关人员和供货客户签字确认后退货,仓管员和财会部据退货单登记出库账。

  6、盘点环节:

  (1)盘点时间:每月的最后第2天,不包括本日的进出仓货物。

  (2)盘点人员:规定一定参加的人员:仓管员、办公室人员、使用部门人员。

  (3)盘点表格:盘点明细表:制表人是仓管员,盘点按领用部门的存货点分别实施盘点和填制盘点表明细;经相关人员签字确认之后,明细表交到统计员处进行汇总填写“盘点汇总表”,将盘点明细表和盘点汇总表送到财会部,财会部根据盘点结果填写账上数量、价格、确认库存金额和盘盈盘亏额。

  (4)盘点表格缴交期限:每月最后一天下班前。

  (5)盘点结果处理:盘点出现盘盈或盘亏结果的,首先由财会人员和仓管人员进行核对,查清差异原因,由财会人员填写“盘盈或盘亏处理审批表”送到各单位责任人报批,金额在100元以下(含100元)的由单位第一责任人审批后交财会部进行账务处理,金额在100元以上500元以下的应再经夏商旅游集团酒店管理公司第一责任人审批后交财会部进行账务处理,500元以上应有夏商旅游集团总经理审批后方可处理。

  (6)特别事项规定:

  因餐饮业的活鲜盘点时不能称重、不利盘点,要求:此类货物的单价在30元/斤以上的,应登记数量辅助账,涉及相关的单据如进仓单、出仓单、海鲜单等应注明数量,月末盘点应包括数量核对

  7、表单填写要求附后01

  8、表单样式附后02

  9、存货名称、编码初始清单附后03

  厦门夏商旅游集团酒店管理公司

  20**年02月

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