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物业公司停车场财务管理制度

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物业公司停车场财务管理制度

  物业公司停车场财务管理制度

  物业公司管理中心有停车场管理的,财务相关管理应按照如下制度进行。

  1.车辆保管费的收取

  1.1 月保车辆保管费应按照约定价格收取,并及时给客户相等金额的发票(机打发票或服务业定额发票)。

  1.2 临时车辆保管费于车辆离开停车场时收取,收款后给客户相等金额的服务业定额发票。

  1.3 如有代开发商收取停车费的情况,则按照该管理中心和开发商的约定,由相关负责人(客服、停车场管理人员)收取该费用,并及时交予出纳。

  1.4 凡是收取车辆保管费的地方,包括但不限于停车场、客服部、财务部,对客户都应有明确告知,如:客户缴纳车辆保管费或停车位场地出租费时,需向收款人员索要盖有“世邦魏理仕**分公司发票专用章”的发票或盖有“世邦魏理仕**分公司财务专用章”的收据,收据只适用于代开发商收取停车位场地出租费的情况,收据原件用于换取正式发票。否则在出现问题时,客户责任自负。

  2.车辆保管费的缴存

  2.1 停车场收取的所有车辆保管费都应及时按规定交给管理中心出纳。对于已经给客户服务业定额发票的收款,车场管理人员应交予出纳收款及等额的定额发票存根,出纳应开具等额收据给车场管理人员。对于客户直接交予出纳的车辆保管费,出纳应开具等额的发票给客户。

  2.2 对于代开发商收取停车费用的情况,出纳收到款项后开具收据,并将收取的款项按约定时间交予开发商;开发商开具发票给出纳,由出纳转交给客户,同时以发票换取收款时开出的收据原件,将收据原件附在收据本中作废。出纳从车场收款员收到款项及转交该款项给开发商时,应使用“停车收费移交表”(一式三份),并由相关三方签字确认。

  3. 车辆保管费的核对

  3.1 车场管理人员应对每笔收入都做好收款记录。当班结束后,车场收款员计算当天的收费金额,车场主管根据收费水单及收费记录核对当天的收款总额是否正确,并签名确认。

  3.2 收款总额核对正确后,车场收款员将款项交予管理中心的出纳,签字确认后保留一份存档。

  4. 发票的领用和缴销

  4.1 停车场使用的发票由财务部在税务机关统一购买。

  4.2 停车场使用的发票实行“先缴款后领票”,即先缴款缴销原领用发票后再领取新的发票。车场收款员定期到财务部办理领用和缴销手续,需在“发票收据购领核销记录表”上签字确认。

  4.3 车场收款员在办理发票缴销手续时,需提供发票存根联和等额现金,并在“停车场收费移交表”(一式三联)签字确认。

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篇2:科技有限公司财务管理制度

  成都天海联创科技有限公司财务管理制度

  一、财务部职责

  1.建立健全公司各种财务管理制度,严格按照财务工作程序执行。会计不能兼任出纳员,出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。

  2.负责本公司会计核算工作。会计应及时登记会计凭证、编制会计报表,保证账账相符、账实相符、账表相符、账证相符;出纳应保证公司资金安全,做到日清月结。

  3.会计档案资料的收集、整理、装订,确保档案资料的完整、安全、有效。

  4.及时核算和上缴各种税金。增值税按照当月所开发票金额的1%计提,附加税在此基础上进行计提。

  5.管理公司应收应付账款,督促有关部门加强资金回流,确保资金的有效供应。

  6.加强对客户信用度的评估。(对于有超期的客户根据情况限制出货、停止出货)

  7.进行成本、费用预测、核算、考核和控制,监督有关部门降低消耗、节约费用,提高经济效应。对于有返款情况的业务,需要业务员填写返款说明,财务才能及时记账,以保证当月收入与费用的配比。

  8.负责员工工资、社保的核算与发放。

  9.固定资产的管理。

  10.完成公司工作程序规定的其他工作,完成领导布置的其他任务。

  二、借款标准及审批制度

  1.借款人需要按照公司规定填写借款单,并完成相关签字流程后方可到出纳领取现金。借款金额500元以下(含)经分公司财务与经理签字确认即可;借款金额500元以上经分公司财务、经理签字确认后,还需总经理签字确认。

  2.出差人员回公司后七个工作日内应按规定到财务部报帐,报帐后所欠金额三天内补齐,对于不办理报销手续且五个工作日内不能补齐所欠款项的,财务部有权从当月工资中扣回。

  3.所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。

  三、日常费用报销

  1.日常支出时应尽量取得原始发票,对于不能取得原始发票的情况,需由对方出具收款证明(证明可以是购物小票也可以是收据)。如不能取得任何票据或者用其他发票冲抵需要填写无票说明,并经过负责人签字确认后方可报销

  2.技术人员出差(市内外)都需要业务员填写技术服务申请单,财务需根据技术服务申请单与发票审核技术人员差旅费。

  3.费用报销在伍佰元以下(含)经分公司财务与经理批准,即可到出纳处报销;高于伍佰元的还需集团总经理签字确认才可报销。

  四、固定资产管理

  1.公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产,分为五大类

  房屋及其他建筑物;

  机器设备;

  电子设备(如微机、复印机、传真机等);

  运输工具;

  其他设备。

  2.各类固定资产折旧年限为

  房屋及建筑物35年;

  机器设备10年;

  电子设备3年、运输工具5年;

  其他设备3年。

  3.购买固定资产应填写固定资产申请单,经过分公司负责人与总经办审批后才可购买。

  4.固定资产以不计留残值、平均年限法提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用的,不再计提折旧。

  五、票据

  1.票据的种类

  外部取得的原始发票

  公司自制的差旅、费用报销单

  公司自制的支出证明单

  外部开出的支票、汇票等

  公司开出的原始票据

  2.票据的报销及保管要求

  外部取得的原始发票:要求填写齐全、字迹清晰、公司名称等相关信息准确、服务项目(产品信息)、金额(大小写应一致)、收款单位应盖章。

  公司自制的差旅费报销单:此报销单专为报销使用,后付出差火车、船、飞机等的票据、住宿发票。票面不允许有任何涂改;公司自制费用报销单:此报销单专为除差旅费以外的费用报销使用,后应附相关费用的票据。

  公司自制的支出证明:一种是棒棒费用(此费用经常发生,写无票说明不是很方便),需要写一字据(日期、那个员工的业务、支付多少金额)给收款人签字后方可报销;一种是除棒棒费以外的其他费用,如果无法取得任何票据,需要填写无票说明,并经过负责人签字确认后方可到财务处报销。

  外部开出的支票、汇票等:财务收到客户开出的支票、汇票应及时到银行进行处理。

  公司开出的原始票据:公司开出的支票、汇票与发票,财务应在登记簿上做好登记工作(写明时间、客户名称、金额与领取人签名),如果要作废的,需要将票据收回并在票据与登记簿上标记“作废”字样。

  六、凭证、账簿与报表

  1.会计人员在编制凭证时,应按照时间的选后顺序统一编号,还应该保证偏好连续不断号。

  2.每月的10号前应完成上月财务系统的结账工作(包含业务模块结账与总账模块结账)。

  3.会计在发现前期账务有问题的时候,应采用红字冲销等方法进行更正,尽力做到不要进行反结账操作。

  4.会计人员应在月度终了及时对凭证进行装订、保管。

  5.出纳应做好现金日记账、银行存款日记账的登记与保管工作。

  6.会计在出报表前,应保证当月收入、费用全部入账;应完成银行、现金、库存、应收应付的核对工作。

  7.每月十日前各分公司会计应向总经办提交资产负债表、利润表、应收应付表、业务销售月对比表与超期对比表。

  七、收付款

  1.财务人员负责业务货款到期提醒,并督促业务员及时收款,对于超期收款的单子应按照公司收款制度对业务员进行相应处理。

  2.对于超期6个月的货款,应全额提取坏账。提取坏账的业务单对应的销售额需全额从销售的后续利润中扣除,以后再收回此笔坏账由分公司总经理决定。

  3.财务人员在对商务提出付款申请时,应对此笔货款到期与否、发票开具与否进行核实,对于不符合条件的款项不予批准。

  4.所有五万元以下(含)的货款款项支付,经分公司经理批准后,即可付款,五万元以上的货款款项支付,须经总经办相关人员批准。非对公超过伍仟元的现金货款,须要说明原因并且须总经办相关人员审核签字,方可付款。

  八、财务资金账目发生任何变动,包括错收,内部往来,代付等等均按照财务原则审核后方可进行做账支付处理。

  九、其他

  1.财务体系各人员的工资、奖金、福利费等各项津贴的发放标准由总公司各财务总监制定,经各公司总经理批准后报财务部备案。

  2.各分公司挂往来的费用,在完成付款方的签字流程后,还需关联方负责人的签字,相关财务人员才可做账。

  3.分公司(委托方)需要其他分公司(受托方)帮其支付款项时,委托方应填写付款申请并完成签字流程后交予受托方处理,受托方也应完成相关签字流程后方可付款。

  4.各分公司财务人员应每月完成一次内部往来账务的核对工作,每半年完成一次发票的核对工作(内部货物往来形成的)。

篇3:小区停车场管理制度范文5

  小区停车场管理制度范文5

  为保证本停车场的公共秩序及安全,特制定管理规定如下:

  一、本车场为小区内居民及访客停放机动车辆提供服务,进入小区地下停车场的所有车辆都应遵守本规定。

  二、享有认可停车位的车辆,应按规定及时缴纳认可证费用。外来车辆应缴纳临时停放费用。

  三、在本车场办理固定泊位的车辆应办理“车辆综合保险”。

  四、进场车辆,应主动出示停车证明,接受工作人员检查。

  五、按箭头指示方向行驶,不得鸣号,按规定车位停放,限速5公里。

  六、在本停车场停放车辆人员,均有责任维护车场各种交通标识和设备设施的完好,并对意外损坏行为承担赔偿责任。

  七、服从车辆管理员的调度和指挥,将车辆停在指定位置。享有固定停车位的车辆不得擅自停放在闲置车位,不得有妨碍其他车辆停放的行为。

  八、不得堵塞消防通道、进出车路口,不得驶入人行道、草坪。

  九、停车使用的收费单据、证明及其他票据,所有权为车场,任何仿造均无效,发现后立即没收并追究其责任。

  十、不得在场内试刹车、练习或修理车辆,禁止装载有毒、易燃易爆物品和其他危险品的车辆停放。有滴漏机油等现象必须清洗干净。

  十一、保持停车场的清洁卫生,车内垃圾应放置在车场指定的容器内,不乱丢杂物、随地吐痰或在停车场内清洗车辆等,不得在停车场内起卸货物或存放物品。

  十二、严禁在场内加、放燃油和保养车辆,特殊情况,须经同意,并采取相应的安全措施。

  十三、场内严禁游逛、赌博、喧哗、打闹和其他不宜进行的活动。

  十四、车辆停泊后,应关闭发动机,摇上车窗、锁好车门及行李箱,勿将贵重物品留在车内,车场出入卡要随身携带。如因违反本规定引起车辆损坏、附件和车内财物丢失等,本车场概不负责。

  十五、未经同意,任何车主不得随意更改、转让车位。应做到车、位相符,否则按自动放弃处理。

  十六、停车场管理员有权采取适当行为维护车场秩序,处理停车场发生的问题。

  十七、不得刁难、辱骂和威胁车场管理员执行公务。

  十八、本停车场只提供停放服务,停放以外造成的损失不承担赔偿义务。诚望各业主、司机对车场的管理予以支持,积极配合。

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