篇2：物业财务专项制度之发票及收据管理

　　物业财务管理专项制度之发票及收据管理制度

　　1、发票及收据管理制度总则：

　　1.1、财务部应按照《中华人民共和国发票管理办法》及其它有关规定保管和使用发票及收据。

　　1.2、公司所有发票、收据(指有价值的收据)及相关票据均属本制度管理的范围。

　　1.3、财务部统一负责各种票据的管理工作。

　　1.4、各种票据的种类、使用范围由公司总部财务部规定。

　　2、各种票据的购买、领用

　　2.1、属国家统一规定的发票由公司总部财务部指定专人向有关税务部门购买。

　　2.2、各管理处应按照公司总部有关规定设专人负责领取发票。管理处财务人员在领用发票时，应详细清点数量、检查有无印刷错误。数量有误或印刷有错误的应请求更换。

　　2.3、各种票据在领用的同时，请求公司总部财务部人员加盖公司财务章后方可使用。

　　3、各种票据的使用规定：

　　3.1、财务部应设专人负责发票、收据的领用、登记、保管、开启工作。

　　3.2、管理处人员在验收领用的发票后，应按不同的票据登记验收日期、数量、起止号码等，并设专人专柜保管。

　　3.3、财务部应设置各种票据领用登记簿，凡发放票据，必须登记领用的日期、数量、起止号码等，并由领用人签收。

　　3.4、各种票据应当按照规定的时限、顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具。

　　3.5、各种票据只能按照规定的范围进行使用，不得转借、转让、跳号、拆本使用，或开具空白票据。

　　3.6、在开具票据时，必须按真实用途填写，如为代收款项必须予以注明"代收"。

　　3.7、各种票据需交接使用时，应办理交接手续，写明交接时票据的号码。接收人在接收各种票据时，如发现所交接的票据存在问题，可拒绝接收，并立即报告财务经理。

　　4、各种票据的检查和核销：

　　4.1、公司总部财务部有权对各种票据的使用情况随时进行检查。

　　4.2、使用完的票据必须立即进行核销。申请核销时，应将各种票据装订整齐、加具封皮、写明管理处名称、票据起止号码及张数、已开票据的明细金额及总金额，装订人签字。

　　4.3、总部财务部在审核管理处票据的使用情况后，应定期核查管理处的收款情况是否与票据金额相符。

　　4.4、各种票据用毕后，存根应由财务部专人按照国家票据管理规定期限保管(必须不低于5年)，不得擅自销毁。

篇3：A公司销售发票管理制度

　　更多精品源自 制度 　　销售发票管理制度(六)

　　1)、客户需要销售发票时，须报经销售部门经理审核、主管总经理批准。

　　2)、销售发票由专人负责依据有关销售合同、发货通知单及发票管理法规的规定要求到财务部门开具并建立销售发票领用登记台帐。

　　3)、销售发票应妥善保管，并及时、安全地送达相关单位，不得擅自长期携带或个人保存。

　　4)、销售发票送达业务单位后，如该业务单位不能马上付款，须让其财务部门开具发票收到条(签字盖章)，以备核查。

　　5)、对违反规定或因管理不善造成的发票丢失等问题，一旦发生，责任人须及时报告，并须部分或全部承担由此给公司造成的经济损失;故意延误报告或隐瞒不报者，一经发现，将加倍给予处罚。

　　6)、其它未尽事宜按照集团公司《发票和收据管理制度》有关规定执行。

篇4：公司发票管理制度(7)

　　公司发票管理制度（七）

　　一、财务人员及市场销售人员要严格遵守税法的各项规定；

　　二、指定专人妥善保管，保证发票存放点安全、可靠，对已经开具的发票存根和发票登记簿，应按税务规定保存5年；

　　三、对公司印制的专用定额发票和在税务领用的其他发票，要即使登记备案，建立发票使用登记簿，以及分户登记各开发票、领用、存情况；

　　四、每季度终了15天向主管税务机关保送发票的印、用、存、销情况表；

　　五、公司市场营销人不得以任何形式向个人转借、转让、代开发票，不得拆本使用发票，不得自行扩大专业发票使用范围；

　　六、对涂改发票、虚开发票、损（撕）毁发票，丢失或擅自销毁发票存根联以及发票登记簿，按税法规定，依法严肃查处；

　　七、定期和不定期检查发票的使用情况和登记情况；

　　八、接受税务机关的监督检查。

篇5：公司发票管理制度范文(7)

　　公司发票管理制度范文（七）

　　1、发票是财务收支的合法凭证之一，凡需领用发票的专卖店，必须办理领用登记手续。

　　2、发票只限在本公司合法经营范围内使用，不准转借、转让和为他人代开发票。

　　3、负责管理各类发票的员工，按各使用部门建立登记册，严格领用，保管和缴销手续。

　　4、对已经用过的发票存根，应按顺序保管，如有错开、错写，必须作废，并保持原发票的完整内容。

　　5、未使用过的发票如果有遗失，必须认真查明原因进行严肃处理，报有关部门和税务局备案，同时登报声明作废。

　　6、管理发票的人员调动工作时，必须办理交接手续，清理数量以后、移交清单由交接双方签字后方可有效。

　　7、使用发票时需检查有无缺号、缺联，如有问题应及时处理，填写发票后，必须加盖收款单位“财务专用章”和经办人的签字或加盖印章。

　　8、管理和使用发票的人员，必须认真遵守规定，不许伪造、买卖、涂改、撕毁和弄虚作假，凡违反规定的，根据不同情节，移交司法机关处理。

　　店面销售人员需在顾客购货前征询其是否开据发票，如开据需在货款中另加4%的税金，具体情况由店长控制。