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P物业财务审批及权限规定

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P物业财务审批及权限规定

  物业公司财务审批及权限规定

  为了规范公司的财务运作、明确分工和职责,经公司总经理办公会议讨论,特制定公司财务审批及权限的规定,请财务和各部门遵照执行。

  一、总经理的审批权限

  1100000元以下的对外投资权;

  2非生产性的固定资产的审批权;

  33000元以上生产性的固定资产审批权;

  4500元以上业务费用的审批权;

  5300元以上的福利费用的审批权。

  二、主管副总经理的审批权限

  1.3000元以下生产性固定资产的审批权;

  2.500元以下业务费用的审批权;

  3.日常小额办公用品的审批权;

  4.日常低值易耗品的审批权;

  5.日常生产性用品的审批权。

  6.300元以下的福利费用的审批权

  *物业有限公司

  20**年*月

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篇2:休闲会馆财务开支管理审批权限

  休闲会馆财务开支管理及审批权限

  为了加强会馆资金管理,节约开支,使各项费用支出按计划合理控制,现就支出管理权限,审批程序制定如下管理办法:

  一、为合理使用有限的资金,严格控制各项支出,会馆开支坚持由总经理一支笔签字的原则,为了减轻总经理繁忙的事物,集中精力抓大事,对一些常规性的开支如员工工资、奖金、罚款、出差审批等事宜要依据总经理审核意见,由财务部长审批。餐厅每天的物资采购(酒水除外)由餐饮部经理签字,财务部长审核签字后可予报帐。水、暖、电维修的备品备件的采购由物业公司经理审核签字后,凭票由财务部长签字后报销;中源大厦装修和土建工程所涉及的债务仍须由董事长签字报销。

  对经营过程中正常的打折、免单、宴请等特殊的结算方式及业务所需的招待费用,由总经理和董事长商榷后,总经理批示财务做出处理;如遇特殊情况,总经理也有临时处置权,事后再向董事长汇报。

  二、浴区各部门所需日常消耗物品(餐厅,水、暖、电除外)均由相关部门先提出审购计划,审购单包括品名、数量、规格、品牌、产地等。经营业部主任签字后报总经理办公室(文秘),由总经理批准交财务部负责指令采购;非日常消耗品,还需要营业经理审核。办公用品采购由办公室(文秘)列出采购计划,由总经理批准交财务部负责指令采购(总经理通过微机随时掌握库存拥有量),并办理相关入库手续。

  三、各部门领取物品时,均按各部门记帐核算,餐厅和水、暖、电由餐厅经理和物业经理审核签字后,保管方可付货;浴区领取物品时,保管见各部门营业部主任签字及营业经理签字方可付货,付货后将出库单的财务联及时转交财务,以便按部门分别进行核算。

  四、浴场(含水、暖、电)经营性所需消耗物品的采购,单位价值在1000元以下的,由总经理审核,单位价值在1000元以上的经营性物品和所有非经营性物品均由总经理和董事长商榷后,由总经理批准。需入库的物品要按照财务规定的程序,由库管验收入库。

  五、餐厅日常周转性所需的物资(酒水除外)和单位价值在100元以下的非生产经营性物资,可由餐厅经理直接审批,但不得造成超储积压;非生产经营性物资价值在100元以上的,或大量特殊购入经营性物资时,均由总经理审批。虽然餐厅所需材料物资大多可直接入餐厅管理使用,但是必须由保管和核单员点数、过称,并与采购、厨师长同时

  六、各部门的零显支出和差旅费由总经理批单,报销时由经办人填单,部门负责人签字,财务部长批准方可报销。如有特殊情况须请示总经理同意后先支付,待总经理抵达公司后,经办人应及时办理补批手续。(注:有关差旅费的报销标准另行制订)

  七、凡购入工程设备,接受劳务等大型支出需分期付款的,每次支付均需总经理和董事长商榷后总经理审批,会计应随时掌握对各项目、各设备、各单位的付款情况,并定时向领导提供应付款,已付款及未付款的财务数据。依据合同需扣除保质金的在保质期内要扣除保质金,到最后结算期时,取得供货方提供的正规发票后经总经理批准方可付款。八、内部员工因公借款时,由借款人填写借款单,经部门负责人签字再报总经理批准,出纳按财务规定对借款单核对后方可支付;如员工因特殊情况急需借款,由部门经理签字报总经理批准。

  九、员工工资标准的制定先由人事部拟定方案后,经总经理和董事长商榷后,经总经理签字执行。各部门应严格控制加班加点工资,确需工作需要的须经部门负责人批示。每月由人力资源部作出工资表(含奖罚)报总经理签字后,再由财务部门提款发放。

  以上开支管理及审核权限系根据财务管理制度并结合会馆的具体情况而制定,如有不妥之处或不完善的地方,在试行中将会逐步修改健全。

篇3:展览工程公司报销审批权限和程序

  展览工程公司报销审批权限和程序

  一.开支类别:

  1. 日常费用:主要是指正常经营发生的、且无法划入项目项下的费用,包括工资、福利费、水电费、电话费、交通费、维修费等。

  2. 项目开支:是指在特定项目项下的开支,主要是工程项目的开支,包括相关差旅费、出国费、宣传费、广告费、印刷费、劳务费、材料费及其他一切从属于项目项下的开支。

  3. 固定资产开支:主要是指价值在2000元以上、使用期限超过一年的房产、设备和家具等的购建、大修开支。大宗材料采购的审批权限、程序可参照固定资产开支。

  4.. 其他开支:指需要另行规定的开支,包括临时工工资、劳务费、交际费、招待费、办公用品采购等。  二.借款报销手续:

  1.借款使用文件:

  ⑴部门费用预算表

  ⑵项目开支预算表

  ⑶固定资产开支预算表

  ⑷经实物管理部门会签的报告(参见《第十一章 实物采购管理规定》,需招、投标的项目还应附上招、投标相关文件)

  ⑸预算外或超预算审批报告

  2.借款报销单据:

  ⑴借款单:在先借款后报销的情况下填制。

  ⑵报销单:在开支完毕、取得原始发票报销时填制。

  ⑶差旅费报销单:在出差回来报销时填制。

  ⑷支出凭证:在无法取得原始发票的情况下填制,应尽量避免。

  3.批准签字:

  ⑴日常费用:经办人+部门经理

  ⑵项目开支:经办人+项目经理+部门经理

  ⑶固定资产开支:经办人+实物管理部门+部门经理

  ⑷其他开支:经办人+有关管理部门+部门经理

  ⑸签字权限:仅指审批所分管业务范围之内的开支权限。

  a.开支在1千元以内的(不含1千元),由部门经理签字,部门经理不在时,可委托副经理代签;

  b.开支在1千元--5万元之间的(含5万元),由部门经理、主管副总经理签字;

  c. 开支在5万元--10万元之间的,由主管副总经理、公司总经理签字;

  d.一次性开支超过10万元的(含10万元),由公司总经理、公司董事长签字;

  e.交际费、招待费开支1千元以下由主管副总经理签字,超过1千元,由公司总经理签字;

  f.临时工工资、劳务费、办公用品采购由公司综合部统一管理,必须有综合部经理签字,超过经理权限,参照上面a----d的权限范围签字。

  [6]预算外或超预算开支:对于预算外或超预算开支,应提供经过预算管理部门审批的报告,详细说明原因。其批准签字权限和程序为:经办人+项目经理(属于项目项下的开支)+实物管理部门(购置固定资产、大宗材料时)+部门经理+主管副总经理+总经理+公司董事长。

  4.报销要求:

  员工在报销时,必须根据实际借款报销情况填制相应的借款报销单据,写明费用项目和用途,如属于项目项下的还需要注明项目号;所有单据必须粘贴附在报销单后,于规定的报销日期报销。对于领取支票的员工,应按照《第三章 支票领用、报销办法》的有关条款办理。

  5.采购:

  对于公司各部门的采购业务,应按照《第十一章 实物采购管理规定》的有关条款办理。

  三.本规定适用于公司各部门。

篇4:关于集团财务审批权限的规定

  关于集团财务审批权限的规定

  第一章 总 则

  第一条为促进总公司各项工作的顺利开展,明确职责权限,增强事业心和责任感,特制订本规定。

  第二条本规定适用于总公司。

  第二章 总公司费用开支

  第三条总公司各部门在日常费用开支中,要本着少花钱、多办事的原则.尽量为总公司节约开支。

  第四条总公司各部门的费用开支按预算定额办法执行,年初总预算由财务本部平衡后报总公司总经理办公会讨论,通过后由总经理签批。原则上半年做一次预算调整。

  第五条各部门的日常费用开支中,属预算内的,由各部门正职签字,报财务本部审核并按下列权限签批:一次开支300元以下的,由财务本部会计处经理审批;一次开支300~50000元的,由会计处经理审核后报财务本部总经理签批;一次开支50000元以上的,由会计处经理审核,财务本部总经理复核后报总公司主管财务领导签批。属预算外的费用开支,必须提前报财务本部,财务本部审核后报总公司总经理签批。

  第六条总公司各部门的费用开支在1000元以上的,必须用支票(预借差旅费按总公司(费用报销管理规定》执行)。在日常开支用款前,凭部门正职签字的"经费审批单"到财务本部按权限审批,报销时,对未超过批准范围和金额的开支,由财务本部会计处经理审批人帐,对超过批准范围和金额的开支由财务本部按权限重新审批或报批。

  第三章 投资项目用款

  第七条总公司及各所属企业公司的大型投资项目用款,必须按年、季、月上报用款计划,由总公司平衡后于年初下达资金计划,并在实际执行过程中根据实际情况进行适当调整。

  第八条大型投资项目向总公司申请的计划内用款,一次用款100万元以内(不含)的,必须将用款申请及款项用途明细报总公司投资管理部和财务本部共同审批:一次用款100~1000万元(不含)的,必须将用款申请及款项用途明细报总公司投资管理部和财务本部审核,然后报总公司总经理签批;一次用款1000~5000万元(不含)的、必须将用款申请及款项用途明细报总公司投资管理部和财务本部审核、然后报总公司主管领导和总经理两人共同签批;一次用款在5000万元以上(含)的,必须将用款申请及款项用途明细报总公司投资管理部和财务本部审核,然后报总公司总经理办公会,并经总公司副总经理(助理总经理)两人以上和总经理共同签批。

  第九条大型投资项目向总公司申请的计划外用款,一律先报总公司投资管理部和

  财务本部审核,然后报总公司总经理签批,凡计划外用款在1000万元以上的,必须同时有

  总公司主管领导和总经理两人以上的共同签字。

  第四章 贸易项目用敷

  第十条各所属企业需总公司提供资金和资金担保的贸易项目,凡一次所需资金或资金担保在100万元以下的,须报总公司法规室和财务本部审批;100~500万元的,须报总公司法规室和财务本部审查,报总公司总经理签批:500万元以上的,须报总公司计划部、法规室和财务本部审查,报总公司主管领导及总经理共同签批。

  第十一条总公司为各所属企业提供信用证授信额度担保的审批权限按(关于资金担保和开立信用证的规定)执行。

  第五章 日常资金调动

  第十二条总公司与所属企业之间的日常资金调动,凡一次调动资金在100万元以下(含)的,由总公司财务本部总经理签批;凡一次调动资金在100万元以上的,则须报总公司主管财务领导签批。

  第十三条各所属企业向总公司临时拆借资金或总公司为各所属企业临时垫付资.一次金额在50万元以下(含)的,由总公司财务本部总经理签批;一次金额在50万元上的,由总公司主管财务领导签批。

  第六章 附 则

  第十四条本规定由财务本部负责解释和修订。

篇5:房产销售部特殊业务审批权限流程

  房产销售部特殊业务审批权限及流程

  1、临定

  1)定义:指客户由于认购时所带定金不足或暂时未能最后下定决心购买,所以交纳不足额定金,约定在一定时间内临定单位不出售给他人,该客户有权优先购买。如该客户在期限内决定购买,则补足定金,并办理相关认购手续;如该客户逾期未作出决定或决定不购买,则所交部分定金由发展商没收,该单位可另行出售。由于临订结果的不确定性,所以应注意控制。

  2)适用规定:

  A、批准人应尽可能缩短临定的期限(原则上不得超过3日),逼迫客户尽早补定成交。

  B、根据临定金的多少确定临定期限的长短。原则上每日的临定金不得少于足额定金的10%。

  3)审批人及审批权限:

  A.对符合上述条件的临定由项目经理负责审核批准。

  B.对超出上述范围的临定决定由项目经理酌情批准。

  C.如销售经理因故不在现场,由项目经理负责。对符合上述条件的临定可直接代为批准;对超出范围的临定申请在电话请示项目经理后代为签署批准。

  D.所有临定批准文件应由项目销售部助理集中存档,销售部将视情况进行核查。

  4)操作流程

  符合条件的超出条件的

  2、预留:

  预留指客户不支付任何定金而与发展商约定在一定期限内不将某单位出售给其他客户,由该客户决定是否优先购买。除非经销售部总监以上领导批准外,原则上不予预留。

  3、保留:

  保留指公司由于特定原因(主要是销控需要,如假销控)将推出货量中的部分未售单位不予出售或停止出售。保留需由销售部总监以上批准,由项目销售部负责执行。如是假销控须严格保密。

  4、退房:

  除重要关系单位、关系人或有其它特殊原因(主要指我方确有过错,如证照不齐等)外,其它情况一律不得办理退房。

  客户要求退房,经办售楼员应了解情况,作好说服工作。如确有上述情况,客户执意退房,可口头上报项目销售经理。由项目销售经理进一步了解和核实情况,对符合条件且无法说服的可决定上报,填写销售部业务审批单,注明原由,逐级上报主管销售的副总批准后,凭批单由销售部、财务部办理取消交易及退款手续。

  (代理项目的发展商有不同的规定和审批要求的,可依此原则协商一致后执行)

  售楼员说服无效

  符合条件的

  5、换房:

  根据公司规定,客户在签定认购书或保留书后原则上不允许换房,除非属于下列情况:

  1)将小面积单位换大面积单位

  2)将总价低的单位换成总价高的单位

  3)将旺销单位换成非旺销单位

  4)客户为重要关系单位或关系人

  ?如属以上情况,售楼员可上报项目销售经理,经项目销售经理批准后,方能办理。

  ?对不符合上述条件的,原则上不予办理,如确有特殊情况,由项目经理酌情考虑是否批准。

  ?如销售经理因故不在现场,由项目经理负责。对符合上述条件的可直接代为批准;对超出范围的应在电话请示项目经理后代为签署批准。

  ?所有批准文件应由项目销售部助理集中存档,销售部将 视情况进行核查。(代理项目的发展商有不同的规定和审批要求的,可依此原则协商一致后执行)

  ?原则上不予换房,视特殊情况而定

  6、更名:

  这里的更名指转让性质的业主变更。只要在正式签署《商品房买卖合同》之前,原则上都允许更改。

  是否要收取一定的更名手续费用由项目销售经理提出意见交发展商确定。如属直系亲属之间的更名、重要关系户更名或有其它特殊情况需要减免手续费的,由项目经理酌情批准交财务执行。客户在签署《商品房买卖合同》之后要求更名的,原则上不予办理,客户可自行委托律师办理。

  (代理项目的发展商有不同的规定和审批要求的,可依照执行)

  7、增减名

  指业主在签署《商品房买卖合同》之前,对认购书中的业主人数或名称作出部分变更,包括增加业主、联名购买人减少业主、联名购买人变更其中部分业主等几种情况。

  客户要求增减名可直接由售楼员填写销售变更审批单,交项目经理审核后直接办理。

  客户在签署《商品房买卖合同》之后要求增减名的,原则上不予办理,客户可自行委托律师办理。

  (代理项目的发展商有不同的规定和审批要求的,可依照执行)

  8、变更付款方式

  业主在签署商品房买卖合同和银行按揭合同之前,可以要求变更签署认购书时所选定的付款方式,但一定要在发展商确定的各种付款方式的范围中进行选择。不需额外审批,直接由操作人员根据客户要求,重新打印认购书/保留书交客户签名确认即可。

  如变更要求超出付款方式规定的,由项目销售经理结合公司规定及项目销售情况酌情确定是否批准。

  (代理项目的发展商有不同的规定和审批要求的,可依照执行)

  流程

  9、额外折扣或优惠:分权限控制折扣比例

  1)必须确定客户确有购买意向,只待折扣确定便可成交,如尚存在其它成交障碍,不得进行折扣申请。


  2)对符合下列条件的,且客户确以折扣作为成交条件的,可逐级报请有权上级批准给予相应折扣成交。

  A.多单认购

  B.公司或公司高层的特殊关系客户

  C.认购部分销售难度较大的单位

  对不符合相应条件的折扣申请,经办人不得上报

  3)对符合折扣条件的客户,经办售楼员应先逐级口头向有权上级进行请示,在获得有权上级初步认可后,填写《销售部业务审批单》,逐级报请有权上级批准后方能执行。

  4)在折扣未被批准之前,经办售楼员应尽量引导客户先交足定金,并按正常付款方式的折扣签定认购书,待折扣批准后再按新的折扣重新签定认购书。

  5)项目的具体折扣幅度和权限由各项目销售经理根据实际情况制定建议性方案,逐级上报公司批准后执行。

  10、补充规定

  1)售楼员不得采取隐瞒或歪曲事实真相或公司相关规定,引导客户作出违背客户利益或违背公司利益的决定。

  2)售楼员在未经有权上级批准前不得私自向客户作出许诺,否则部门将严肃处理。

  3)销售经理应严把审核关,要对业务的真实性和合规性负责,如由于自身的失职或违规行为导致业务中出现违规现象的,要追究销售经理相应责任。

  4)销售经理必须对上述特殊业务的办理过程进行监控,确保中间不存在违规违纪行为。

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