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物业公司全面预算管理制度

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物业公司全面预算管理制度

  物业公司全面预算管理制度

  第一章 总则

  第一条 为了深化公司全面预算管理的思想,有效利用和控制公司在经营过程中的收支,作到计划性、前瞻性和有序性,特制订本制度。

  第二条 通过实施全面预算管理,可以明确并量化公司的经营目标、规范企业的管理控制、落实各责任中心的责任、明确各级责权、明确考核依据,为企业的成功提供保证。

  第三条 原则

  事前预测、事中控制和事后分析相结合

  第二章 预算组织

  第四条 预算主体

  以谁花费、谁预算的原则,预算的主体是费用收支的责任人(或部门)。

  第五条 预算管理组织

  预算管理小组:由公司经理、副经理、财务人员组成,全面负责公司运营范围的预算管理。

  第三章 预算责权

  第六条 职责和权利

  1、各预算主体负责预算的编制和执行。

  2、公司、部门负责人依据权限进行审核和执行。

  3、财务人员做好监督、信息支持和稽核工作。

  4、预算管理小组负责部门预算草案审批和执行监管。

  5、总公司财务部负责公司预算草案审批及执行监管。

  第七条 预算范围

  1、公司预算内容

  预算收入:物业管理费、商业经营费、有偿服务费、其他收入。

  预算支出:人员经费(福利费)、办公费、公务费、业务费、设备购置费、维修费、绿化费、保洁费、保安费、税费、机动经费、其他支出。

  2、管理处预算内容

  预算收入:物业管理费、商业经营费、有偿服务费、其他收入。

  预算支出:人员经费、设备购置费、维修费、绿化费、保洁费、办公费、一定比例的机动经费、其他支出。

  3、保卫科按照部门作预算,由预算管理小组分解到各管理处。

  预算支出:人员经费、器械购置费、业务费、其他支出。

  第八条 预算目标的界定

  1、在物业服务和管理过程当中发生的计划性、周期性和阶段性的可预见的收支。

  2、因突发或新增项目的无预见依据而又超出预算机动经费30%的再按此办法进行预算管理。

  第四章 预算执行与管理

  第九条 公司年度预算经总公司财务部批准安排后,公司各部门应加强日常收支管理,认真落实预算指标,增强预算的严肃性,确保预算的完整性和年度预算的实现。

  第十条 公司预算管理小组应按预算指标,会同有关部门积极落实收入,保证收入按计划或超计划完成。

  第十一条 各部门应根据本部门实际编制年度支出计划,细化年度预算支出。并将具体支出计划报送预算管理小组监督执行,同时还应建立本部门支出辅助账(劳保用品、办公用品等的支出),定期与公司财务人员核对预算执行结果。

  第十九条 部门预算支出额度一般只能用于日常维持性支出,不得用于购置设备(包括办公家具等等)和劳务性支出。如确需购置急需设备或其他突发情况,必须经公司主管领导批准后,在不超过年度预算的情况下从公司机动经费中解决。

  第十二条 各部门的预算支出,必须按照预算管理小组批复的预算科目和数额执行;确需做出调整的,需经预算管理小组负责人批准。

  第十三条 预算管理小组的负责人要对公司的预算执行情况负总责,保证预算支出额度不突破,并严格实行"一支笔"审批制度,各项支出必须经公司"一支笔"审批签字后方可支付。

  第五章 预算编制和审批程序

  第十四条 各部门应按照公司规定时间编制年度预算草案,并分解到阶段性预算草案。

  第十五条 在编制收入预算时,避免漏项,不得将上年的非正常收入作为编制预算收入的依据。

  第十六条 各部门预算支出的编制,应当贯彻厉行节约,勤俭办事的原则。

  第十七条 各部门编制年度预算草案的依据:

  1、公司的目标以及本部门的工作目标;

  2、本部门的职责、发展计划及所属岗位职责;

  3、本部门定员、定额标准;

  4、本部门上一年度财务收支情况和本年度预算收支变化因素;

  第十八条 公司编制年度预算草案的依据:

  1、总公司的目标和要求

  2、本公司的职责、发展计划;

  3、本部门定员、定额标准;

  4、本部门上一年度财务收支情况和本年度预算收支变化因素;

  第十九条 公司按照《预算草案编制的依据》确定今年支出重点、力保项目,支出金额总数。

  第二十条 预算编制和审批:

  1、部门以下岗位预算主体按照预算依据提报年度和阶段性的预算支出草案

  2、部门预算主体汇总各岗位预算主体的预算支出草案,进行综合审核,反复商讨,达成共识,再综合部门预算收入和工作目标形成部门预算草案,报公司预算管理小组。。

  3、公司预算管理小组,对部门提报的预算草案进行审核、商讨、汇总,达成共识,再综合公司的预算依据形成公司的预算草案。

  4、确定预算总额后,预算管理小组将预案上报总公司财务部审定预算,达不成共识,再下放到各逐级预算主体进行调整,直至达成共识。

  第二十一条 各纵向经费规模由财务人员组织各业务部门报预算计划,报预算管理小组讨论、确定。

  第六章 业绩报告及差异分析

  第二十二条 公司预算管理小组,对各部门和各专项经费预算支出情况进行管理、控制和分析,定期将预算执行情况予以公布,并每半年举行一次全面预算执行情况大检查。

  第二十三条 年终,各部门主管必须向预算管理小组汇总编制预算执行报告。报告要分析预算收入、支出与实际收入、支出存在的差异,以及各项任务完成的情况,并提出改进措施。做到数字准确、内容完整、说明充分、报送及时。

  第七章 预算指标考核

  第二十四条 各部门的年度或阶段性预算列入部门年度或阶段性工作目标考核书中,公司将对各部门的预算执行情况进行考核。

  第二十五条 本预算管理规定由预算管理小组负责解释。

  第二十六条 本预算管理规定自发布之日起实行。

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篇2:物业处财务管理制度

  物业处财务管理制度

  为了规范公司财务管理,现将华文花园管理处的各种收支管理规定如下:

  一、收款规定

  1.管理处在为业主办理交楼手续时,就开始收取首期管理费;此后,每月的管理费以及各项代收代缴费用,应书面通知业主于每月5日前到管理处缴交;

  2.管理处财务部全权负责各项费用的及时收缴,并及时整理相关资料;

  3.公司财务图章保存于管理处主任室,财务人员若因公借用须填写借据,方可挪用;

  4.公司收款相关票据均保存于主任室,由财务部会计人员专人申领,出纳员须按收费项目分类开单(管理费、水电费、停车费、开发商管理费及水电费、装修押金);

  5.每月各项收款记录必须在当月月末最后一天,连同所开单据及时、如实上交管理处主任室,并由管理处主任、财务部会计和出纳员三方进行切实核实账目;

  6.月底财务部会计必须作好各项收款的统计工作,统计表必须分类、分月、分业主统计。统计表必须分本月应收金额、实收金额;业主欠费情况也应分月列出、并统计累计欠费数;本月统计表应经财务部会计和出纳员双方签字后送交主任室;

  7.对于欠费情况,管理处财务部每月15日向未缴交管理费的业主、租户发出催款通知单,在催款通知单限期内若欠费单位未能缴清所欠费用,财务部应及时呈报管理处,由管理处具体实施催交措施。业主欠缴三个月管理费后,开始按每天千分之一计收滞纳金。财务部每发一份通知单,都要做好记录,并须充分了解业主拖欠原因,并将其拖欠金额、时间一起及时上报管理处;

  8.对于临时停车收费及新增的收款或代收项目,财务部应定期评估核实,并以书面的形式上报管理处主任。

  二、报销规定

  1.管理处办理报销前,应在有效原始发票或收据背面附注用处、用途、经手人、证明人、时间等说明;后进行分类粘贴,并在费用报销单上写明费用类别及其金额;费用报销单经管理处主管审查后,交管理处主任审核,经会计人员制单后到出纳处报销。

  2.对不真实、不合法的原始凭证,以及手续不全的单据,财务人员有权拒绝报销;

  3.各项费用开支必须取得相应的原始凭证,费用金额在100元以上的,原则上其原始凭证必须是收款单位盖有公章的正式发票;

  4.当月费用开支报销,原则上必须在当月到财务部办理,不得拖延到下月;对于拖延的单据,财务部将视情况是否给予办理,并将有关情况反映到管理处主任知悉。

  三、押金规定

  1.管理处收取的各项押金,实质上是归业主所有;对于交楼时收取的按(押)金,管理处财务部人员必须严肃对待,认真记录,并将款项及时存于银行帐户;严禁将各项押金挪作它用,违者将追究其责任。

  2.财务部人员应认真作好每笔押金的收退记录,月底汇总统计,并将统计表交至主任室;

  本规定自20**年12月1日起执行。

篇3:物业企业仓库管理制度

  物业企业仓库管理制度

  1.总则

  1.1目的

  为保障公司正常经营的连续性和秩序,使仓库作业合理化,避免浪费,降低成本,控制物资,减少库存资金占用,结合公司实际情况特制定本制度。

  1.2适用范围

  本制度适用于**物业管理有限公司正常经营、办公所需各种原辅材料、零配件、外协加工件、工具、办公、清洁用品等物料的库存管理规定。

  2.管理原则

  2.1仓库管理应保证满足公司正常经营所需的物资需要,不缺货断档,并使库存物资、采购成本总额资金费用最小化。

  3. 办理领料时间:

  3.1根据公司经营时间特点以及仓库人员工作安排,制定仓库领料工作时间为:除星期一(仓库人员休息日)每天下午14:00-18:00。(特殊情况除外)

  4.入库

  4.1物资入库,仓管人员要亲自同送货人员办理交接手续,按照申购单核对清点物资名称、规格型号、数量、单价,按要求在送货单上签字,应当认识到签收是经济责任的转移。

  4.2物资入库时应先检验,未经检验合格的,禁止放入仓库,更不能投入使用。

  4.3验收合格后,根据发票(送货单)上的名称、规格型号、数量开具相应的入库单,交财务记帐。

  4.4验收不合格,或者发现问题应当及时通知相关经办人员处理。

  4.5一切物料的购入都必须用增值税专用发票方可入库报销,无税票的,其物料价格必须下浮到能补足扣税额为止。同时要注意审查发票的正确性和有效性。

  5.物资储存保管

  5.1物资的储存保管,原则上应以物资的属性、特点和用途规划设置仓库,并根据仓库条件考虑分区保管。

  5.2物资摆放原则:在摆放合理安全可靠的前提下,必须做到过目见数,检点方便,成行成列,整齐美观。

  6.出库

  6.1物资出库坚持"先进先出,按规定供应,节约用料"的原则发料。

  6.2各部门要指定专人领取和专人管理使用物资。

  6.3常备用料,凡属可分割折零的,本着节约的原则,都应折零领用,不准一次性领用。

  6.4办公用品领料程序:使用人填写领料单(物品名称、规格型号、数量)→部门主管审批签字→仓库发料。

  6.5水电工程配件领料程序:填写领料单(物品名称、规格型号、数量、并注明用途)→部门主管审批签字→凭领料单并同《委托工作单》或《工作维修单》→仓库发料。

  6.6清洁、绿化用品领料程序:填写领料单(物品名称、规格型号、数量、并注明用途)→部门主管审批签字→凭领料单并同《委托工作单》→仓库发料。

  6.7所有领用物料要求以旧(坏)换新,否则仓库有权拒绝发料。

  (附:以旧换新物料明细:A、办公用品:打印机用墨盒、订书机、计算器、办公设备及电脑配件等;B、水电配件类:所有工具、灯具、水表、电表、开关类、闭门器、锁类、设备工具配件、轴承类等;C、清洁、绿化类:所有工具、设备工具配件、胶桶、水管等。

  7.仓库账目管理

  7.1严格按照要求及时做好送货单、入仓单、领料单等各种单据、票据的填写仓工作,每次认真填写各种单据、票据。

  7.2做好物资盘点工作

  7.2.1小盘点,每月底一次。主要查核是否帐实相符情况。

  7.2.2中盘点,每半年一次。仓库查核是否帐实相符,并矫正成本。

  7.2.3大盘点,每年一次。公司资产全面盘存。

  7.2.4每年年终,仓管部门会同财务、使用部门总盘存。对盘点情况,填写库存物资统计表,各方在清册上签名。

  7.2.5对盘点出的过期、变质不能使用物品及时处理;对盘盈、盘亏情况,报主管批准后调整账目。

  7.3每月月底做好仓库月报表并做好电子账的工作:认真输入资料,做好备份文件的管理。

  8.仓库防火、防潮、防盗、防虫管理

  8.1做好仓库防火、防潮、防盗、防虫工作,确保仓库物品的质量和安全,配备好必要的灭火器材。

  8.2保持适当的温度、湿度、通风、照明等条件,仓管员加强对仓库日常防火、防潮、防虫工作,注意清洁卫生,定期实施安全检查。

  8.3仓库严禁吸烟,非仓库人员,未经同意,不准入内。

  9.废旧物资管理

  9.1所有废旧物资统一交回仓库,使用人员不得自行处理。

  9.2废旧物资严格按照《废旧物资报废处理申请表》要求处理。

  10.其它有关事项

  10.1仓库人员工作调动时一定要办理移交手续,列明移交物资清单(一式三份),经三方确认后,要求各方签字确认,以免发生纠纷。

  10.2仓库的盈亏反映出仓库人员的工作质量,力求做到不出差错。

  10.3对仓库人员由于工作失误造成的亏损,要进行处理以及赔偿。

  10.4及时了解各部门使用物资确保库存量,及时补仓;及时了解采购情况,保障采购物品及时到位顺利开展工作;努力协调好与各部门的工作。

  11.附则

  11.1本制度由公司办公室负责解释;

  11.2本制度报总经理审批备案后生效。

篇4:物业管理公司采购管理制度

  物业管理公司采购管理制度

  1.0 总则

  1.1 目的

  为了规范公司采购行为,兼顾效率及成本,在保证公司日常运营所需物资按时、按质、按量交付使用的前提下,降低风险,减少交易成本,保持并保证对供应商的谈判能力,以获得较优性价比的采购物资,特制定本制度。

  1.2 适用范围

  本制度适用于**物业管理有限公司经营活动所需的所有物资的采购管理。

  2.0 采购职能部门划分

  2.1物资使用部门:负责《申购单》的申报及物资质量的把关。

  2.2采购部门:负责物资具体的采购以及采购资料的管理。

  2.3仓库管理部门:负责采购物资的数量、外观质量的验收。

  2.4财务部门:负责采购货款的支付结算。

  2.5总经理:负责权限内的采购、货款的审批和超出权限范围的审核,以及采购的监督。

  2.6集团采购部:对采购的监督和检查。

  3.0 采购管理

  3.1采购物资分类

  3.1.1A类物资:办公用品类物资。为满足公司正常办公而所需的IT设备、备件、网络设备及备件、开发工具、软件产品、计算机外设与耗材及其维护服务;公司用车辆、家具、办公设备、办公文具、办公耗材、印刷类产品、礼品、财产保险、场地修饰、设施维护以及其它行政类物资及服务。

  3.1.2B类物资:工程水电类物资。为满足各小区物业维护而需要的各种水电配件、土建施工常用品。

  3.1.3C类物资:清洁绿化类。包括小区清洁所需常用设备、工具、消耗品;小区绿化所需的设备、工具、消耗品、补种的花草、树木以及维护。

  3.1.4D类物资:劳保类物资。包括办公室、保安、绿化、工程、清洁等全集职工的工服及劳动保护用品。

  3.1.5E类物资:固定资产类物资。会同集团采购部统一采购。

  凡本制度定义范畴内的采购物资类型,均按照本制度执行。未包括物资管理应参照本制度逐步统一集中管理。

  3.2购方式

  3.2.1计划采购:各部门根据正常经营活动、以及工作计划于每月25日编制申购计划,并填写《申购单》报主管经理、管理处经理审核后,报总经理审批,如超出审批权限,上报集团审批。

  3.2.2紧急采购:采购人员得到总经理口头允许,可以先行采购,而后补办《申购单》手续。

  3.3采购流程

  申请人填写《申购单》--主管审核--区域经理审核--总经理审批--采购人员按计划采购--物资使用部门和仓库验收接受--采购人员办理财务等相关手续并登记管理。

  3.4采购审批权限

  3.4.1为提高工作效率,采购在2000元以下的,由总经理审批权后,可进行采购;

  3.4.2采购在2000以上的由总经理审批后,报集团总经理或总经理授权人审批,方可进行采购。

  3.5采购价格管理

  3.5.1采用货比三家的方法:由采购人员与使用人员对市场价格进行调查,向几家供应商发放询价表,进行比价、议价到最后定价,并做好询价、定价表的管理。

  3.5.2由集团采购部提供价格参考表,再进行市场询价、定价。

  3.6采购实施

  3.6.1采购人员根据审批的《申购单》,依据实际情况,进行询价、定价后,确定供应商,进行采购。

  3.6.2大宗用品或长期需用物资,与有关厂家、供应商签订长期供货协议,以保证质量以及合理的价格供应。

  3.6.3与集团采购部保持信息共享,做好物资采购保障工作。

  3.6.4原则上采购人员应寻找至少三家以上的供应商,进行各方面的比较后再确定最终供应商。

  3.7采购货款的支付与报销

  3.7.1采购人员报销时,必须具备正式发票、手续齐备的《申购单》、送货单、仓库的《入库单》。

  3.7.2由经办人在发票上签字确认、主管经理审核、财务经理审核、总经理审批后,由财务部负责支付结算工作。

  3.8采购协议和合同以及各种采购资料的管理

  3.8.1长期供应商。要求其提供营业执照复印件,都要与公司签订供货协议(合同),以确保其供应物资的质量、规格以及价格的合理性。

  3.8.2临时供应商。要求与其达成口头协议,保证物资质量、规格以及价格的合理性。

  3.8.3表格管理。规范各种表格,做好各种表格的管理

  4.0 供应商管理

  4.1建立供应商档案。做好原始询价表的管理,以及对供应商定期评价,包括产品质量、价格、送货时间观念等各项评价。

  4.2不达标的供应商。及时调整,减少对公司的损失。

  5.0 采购的监督和检查

  5.1采购人员每月5日向集团采购部上报《月度采购报告》,每年1月20日向集团采购部上报《年度采购报告》。

  5.2集团采购部、审计部对**物业采购情况进行检查、监督、审计。

  6.0 采购人员职业规范

  6.1本规范适用于采购人员及公司其它部门直接或间接参与采购工作人员(以下统称为采购人员)。

  6.2采购人员应以公司利益为己任,不允许向供应商索要礼品或接受礼品,以及私自收受其它个人利益,一经发现,公司将根据有关规定处理直至予以辞退。

  6.3采购人员只有在合理的工作原因情况下,经主管经理认可后,方可接受供应商的宴请;在采购谈判过程中,无论任何原因,都不允许接受供应商的邀请。

  6.4采购人员只有在有利于商业合作及协调工作的前提下,方可接受供应商的邀请,前往参观公司、观摩产品展示公开商务活动。

  6.5采购人员代表公司形象,对于供应商方面的工作人员,应当做到有礼有节,公平对待,不允许傲慢的举止和不公平的态度。

  6.6采购人员在与供应商的谈判过程中,应严格遵守保密制度,杜绝任意或无意的泄密行为。

  6.7对违反本制度的行为,公司有权进行处理,包括必要时对严重违反本制度的员工解聘,情节严重的移交司法机构处理。

  7.0 附则

  7.1本制度由公司办公室负责解释;

  7.2本制度报集团总经办审批备案后生效。

篇5:物业资金管理制度

  物业资金管理制度

  1.0 目的

  资金管理是公司财务的一个重要组成部分,必须加强管理,严格遵守财经纪律,以保证货币资金的正常使用和周转。

  2.0适用范围

  资金管理主要包括现金的管理和银行存款的管理

  3.0工作职责

  (略)

  4.0制度要点

  4.1现金的管理。

  4.1.1现金使用范围主要限于:支付奖金、工资性津贴、交通费以及按银行规定的结算起点(二千元)以下的零星开支等。

  4.1.2对于营业收入中所取得的现金,规定由出纳进行清点并送银行。任何人都不得坐支现金。

  4.1.3财务部在收支现金时,要严格审核现金收付凭证及所附单据是合法,数额是否完整,签字手续是否齐备等。对不符合制度规定的,应予以纠正或拒绝办理收付。

  4.1.4认真做好库存现金保管工作 。现金和有价证券必须放在保险柜里以确保安全和完整无缺。

  4.1.5各部门因工作需要配备备用金时,应向财务部提出申请,经财务部、总经理审核批准后由出纳负责办理。备用用金支出不得超过规定范围和业务内容不得移作他用或私人挪用,支出主管对各部门备用金使用情况定期抽查。

  4.1.6 现金一切收付款项,均须按业务性质分别填写收款单或支出凭单。单上都应写明收付的内容、用途及有关情况、金额,并由有关人员审核盖章后方能办理收支款手续。

  4.1.7现金收支业务必须当日登记现金日记帐,做到日清月结,帐款相符。杜绝用白条或原始凭证抵库、堵塞帐外现金,现金收付凭证和收支结存单,按规定需送审核员审核。

  4.1.8各部门的收付款项都应通过财务部门入帐。任何部门和个人都不得自留现金,不得私设"小金库"。财务部应经常督促检查。

  4.1.9现金管理应遵守"八不准"

  4.1.9.1不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金;

  4.1.9.2不准单位之间相互借用现金;

  4.1.9.3不准谎报用途套取现金;

  4.1.9.4不准利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金;

  4.1.9.5不准将单位收入的现金以个人名义存人储蓄;

  4.1.9.6不准保留账外公款(即小金库);

  4.1.9.7不准发行变相货币;

  4.1.9.8不准以任何票券代替人民币在市场上流通。

  4.2银行存款的管理

  4.2.1对超过现金收付限额以上的款项进行收付时,必须通过银行结算。

  4.2.2公司因经营业务需要使用转帐支票付款,一律填写《支票领用审批单》,部门经理签字后,经财务部经理审批后报总经理室批准后方能办理领取支票手续。

  4.2.3支票领用者,必须在支票登记簿上写明领用日期、付款内容并签字后方可领用。4.2.4财务部门签发转帐支票时,就进行登记并将支票项目填写齐全,不准签发空头支票。当无法明确收款单位名称、金额时,也应把支款用途、签发日期写清楚。

  4.2.5遵守银行有关规定,不得将银行帐户借给其他单位或个人办理结算。保管好空白支票及已用支票存根。

  4.2.6正确使用和审核各种银行结帐凭证,及时办理银行存款的收付业务,并及时审核银行往来对帐单,月末有未达帐款,就查明原因,编制银行存款余额调节表。

  5.0 记录文件与控制表格

  5.1《支票领用审批单》

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