地产置业公司项目预算管理制度
1、目的
为规范公司预算、结算工作的管理,确保预算系统工作人员正确完成任务、维护公司利益,制定本制度。
2、适用范围
本制度适用于集团本部及下属各项预算部门所有工作人员,必须严格遵守。
3、管理职责
集团预算部负责对下属各项目预算部门的管理和监督,协调、统一预算系统工作;项目预算部门负责项目预算、结算工作,并负完全责任。
4、定义
4.1 小高层:7~17层建筑物;
4.2 高层:18层及以上建筑物;
4.3 签证:工程合同履行过程中进行索赔与反索赔的依据,分签证和反签证;
4.4 项目单项工程结算准确率:1-(集团预算部审核后核减额/审核后结算造价);
4.5 项目平均工程结算准确率:考评周期内单项工程结算准确率的平均值。
5、管理规定/程序
5.1 工程预算
5.1.1 预算编制时间:施工图出齐,多层、高层土建工程一个月内应有完整的主体预算书,二个月内应有主体钢筋计算书,三个月内应有完整的单位工程预算书,别墅、安装工程一个月内应有完整的单位工程预算书;
5.1.2 预算书及其计算稿应齐全并存档;
5.1.3 应按上市划分原则及时编制预算工作台帐,每月上报集团备案;
5.1.4 预算书如有更改造价,需手续齐全,并经集团审核后备案;
5.1.5 预算编书必须按公司规定的材料品牌及价格、相应定额及取费进行编制;
5.1.6 凡公司未明确材料品牌及价格的材料(或设备),需经集团审核明确材料品牌及结算价格后,予以使用;
5.1.7 属单价合同的,如有未明确单价的,应及时报送集团审批,便于今后结算工作开展;
5.1.8 总包合同及单价合同工程造价必须经集团审核批准后,予以签署合同;
5.2 工程进度
5.2.1 进度报表应在次月6日前报送项目总经理审批,同时报送集团;
5.2.2 编制进度预算必须按合同规定费程序或公司常规性文件执行;
5.2.3 进度预算报表应有完整的计算稿和预算书;
5.2.4 进度预算书必须有编制人和项目预算部门负责人签名确认;
5.2.5进度预算造价不得超出最终结算造价的2%,进度预算造价不得小于最终结算造价的10%;
5.2.6 工程完工后,工程总造价应在当月一次性上报,以后不予调整;如有调整,需经集团审批后予以调整;
5.2.7 进度报表严格按照上市分区原则进行划分,便于成本及财务审计;
5.3 工程结算
5.3.1 结算封面必须按公司规定格式并填写规定数据;
5.3.2 结算书、计算书电子文件必须按规定在送集团预算部三日内发送到规定邮箱;
5.3.3 结算书必须按年度责任指标要求时间报送集团审核;
5.3.4 项目单项工程结算准确率要求在99%(含)以上;项目平均工程结算准确率要求在99.8%(含)以上;
5.3.5 项目督导级以上人员在预算员完成结算后,土建、市政、安装、装修单位工程必须在一个月内完成复核,其他必须在一周内完成复核;
5.3.6 结算在经集团预算部审核后,必须在15个工作日内修改完成并送回集团预算部;
5.3.7 结算在经集团预算部审核后,对集团审核意见有疑问或意见的,应在5个工作日内进行沟通及处理;
5.3.8 项目结算应有完整的按上市原则进行划分的结算台帐;并按上市要求时间内完成总体结算任务,便于公司成本审计;
5.3.9 结算编制必须有足够的依据资料,口头变更等情况不得予以计算;
5.4 签证复核
5.4.1 签证必须由预算员复核签名,项目责任人盖章才能生效;
5.4.2 签证工程量要进行严格复核;
5.4.3复核签证统计表必须按规定格式要求统计,每月5日准时上报集团预算部备案;
5.4.4 反签证须及时编制预算,上交财务扣款,并建立反签证台帐;
5.5部门管理
5.5.1 善于维系团队,当年度人员流失小于40%;
5.5.2 遵循公司管理程序,遵守公司有关工作原则和发文要求及精神,及时上传下达;
5.5.3 年度必须安排2次以上员工培训,并将培训方案、教案、执行情况以书面形式上报集团预算部备案;
5.5.4 年度必须安排1次以上对工程部员工预算知识培训,并将培训方案、教案、执行情况以书面形式上报集团预算部;
5.5.5 加强廉政建设管理,杜绝廉政问题的发生;
5.5.6 项目架构及人员定编必须按集团规定执行。
编辑:www.pmceo.Com篇2:高尔夫球会草坪部处罚制度
高尔夫球会草坪部处罚制度
一、球场喷药:任何时间喷施杀虫药、地虫灵等有关施农药的人员,必须做好安全防护措施:要求佩戴口罩、手套进行工作,违反者记警告一次;喷农药时吸烟者,第一次停工7天,并警告一次;第二次停工15天,并记小过一次;第三次作解雇处理。(累计次数在一年之内有效)
二、施肥、喷药造成肥料、农药烧草:对草坪以及花木进行施肥或喷药时,工作人员必须负起责任,不能粗心大意。因施肥、喷药对草坪、花木造成伤害的,视其烧伤情况给予警告或记小过处罚。
三、球场范围捡球:第一次罚款50元人民币,并记警告一次;
第二次罚款150元人民币,并记小过一次;
第三次罚款300元人民币,并记大过一次;
第四次作解雇处理;(累计次数在一年之内有效)
四、球场人工湖钓鱼:任何时间不得在球场内人工湖钓鱼、捕鱼,抓获证实,处以100元人民币的罚款并记小过一次。
五、剪果岭、T台的草碎,球道草碎,不得倒在花坛里面,因为草碎倒的多会造成发热,容易烧死花木,违例者作警告处理。
六、在工作中必须注意客人打球,主动避球,不得大声喧哗,影响客人打球的,造成有效客人投诉的,记警告一次。
七、上班工作时间必须佩戴工牌,违例者第一次口头警告;第二次记警告一次。
八、考勤制度:
1、上、下班必须亲自到指定地点按时打卡,不得随意打上、下班卡;不得代他人打卡或授意他人打卡,不得随身携带考勤卡,违者第一次给予警告处分,第二次记小过,情节严重者给予解雇。
2、上班时间不得早退:如有急事须暂时离开工作岗位,须经主管领导同意,否则视为早退,早退第一次给予警告处分;第二次给予记小过,情节严重者给予解雇。
3、请假制度:需要休息或请假回家探亲的员工(含临时工),事先填好休息卡或请假单,经主管以上领导批准后才可以休息,未经请假批准,擅自缺勤视为旷工,累计旷工1天的记小过一次,旷工2天的记大过一次,旷工3天以上(含3天)按自动离职处理。
4、休息打卡:严禁休息打卡,如果休息但发现卡被他人错打过,2天之内必须主动向领导汇报及时处理,否则一经查获第一次记小过,第二次记大过,第三次解雇。
5、上早班时间:部门上早班时间为5:30分至9:30分,上早班超过5:30分后打卡的一律视为迟到。按员工手册有关规定处理。如果因工作需要,上早班时间需要调整的本部再另行通知。
九、有关机械维修及操作的制度:
1、T台、果岭剪草时,由于赶时间或不慎而剪漏、剪坏者,或明知机械有故障,同样照剪,而导致剪坏草者第一次记警告,第二次记小过,第三次记大过,第四次作解雇处理(累计次数在一年之内有效);
2、剪长草、短草时以及乌龟机剪草时,由于赶时间或不慎剪漏、剪坏,或出现漏油者,或明知机械有故障、漏油,但为赶时间而照剪,导致剪坏草者,或剪草期间不避球,影响客人打球者,或被客人有效投诉者第一次记警告,第二次记小过,第三次记大过,第四次作解雇处理(累计次数在一年之内有效);
3、飞碟机剪草时,由于赶时间或不慎剪漏、剪坏将给予警告或记小过处分;不带防护眼镜操作,导致受伤者后果自负,部门不承担责任;
4、因使用机械违规而造成机械损坏者,其后果由违规者负全责并给予警告处分;
5、穿拖鞋、短裤及酒后操作机械者第一次记警告,第二次记小过,第三次记大过,第四次作解雇处理(累计次数在一年之内有效);
6、凡驾驶剪草机械载人、载物者罚款50元人民币;导致机械损坏的,责任人照价赔偿,严重的给予解雇;
7、参与赌博或上班时间研究博彩者,按公司相关规定给予处罚;
8、本部制定的个人工作承包责任制方案,将不定期进行检查。每次检查不合格者一律罚款100元人民币并记警告一次;
注:该制度实施范围包括3000亩工作人员。
草坪部示
二0**年十一月十七日
部门处罚制度签收表
为了使我部工作能正常有序的开展,一些违纪行为和违规操作行为能"有法可依",我部进一步完善部门各项处罚规定,制定出系统的《部门处罚制度》。该制度将于发放之日起执行。
本人谨已收到部门颁发的《部门处罚制度》,并已认真阅读及明白其中的所有内容,清楚知道违反此制度将带来包括解雇在内的严重后果。
以下为工作人员签收表:
二O**年十一月十七日
篇3:地产控股有限公司下属公司成立制度
**地产控股有限公司下属公司成立制度
1、目的
1.1为加强对控股公司以及下属公司成立事项的管理,确保公司设立子公司/分公司程序和相关信息披露事宜符合《公司法》和联交所《上巿规则》以及债券的限制条款的要求,规避法律风险,特制定本制度。
2、适用范围
2.1本办法适用于控股公司及其下属公司。
3、定义
3.1本制度所指控股公司(或集团)即指"**地产控股有限公司",下属公司指**地产控有限公司直接或间接控制的公司。
3.2 BVI公司,即指依照法律在英属维尔京群岛(简称BVI)注册的公司。
4、职责
4.1控股公司投资部负责办理下属公司设立、变更以及新公司架构开设、调整事宜。
4.2控股公司财务中心、行政中心、房地产管理中心负责对投资部办理4.1所述事宜进行审核。
4.3公司秘书部负责收集和保存控股公司及其下属公司设立、变更,股权架构调整等法定资料、法定文件(副本) 备查,依法律规定和上市规则进行相关信息披露,并负责为持有土地或项目的国内直属BVI公司办理股权押质的手续及登记。
5、管理规定
5.1成立新公司须获得董事会决议通过,且该次董事会决议为报备秘书部必要文件之一,详见5.4。
5.2开立新下属公司应履行批准程序,由投资部填写新公司成立审批表,经控股公司财务中心、房地产管理中心、公司秘书部、行政中心会签,并由主管总裁签批。审批表作为批准文件报公司秘书部备查。
5.3根据债券的限制条款,持有土地或项目的BVI公司须尽快申报,并为有关的BVI公司股权作抵押及登记。股权质押登记事项由公司秘书部管理,有关文件由秘书部备查。
5.4新子公司开设产生的以下文件除公司秘书部为主办者的外,控股公司或下属公司相关部门须在有关文件取得(指政府或行业管理机构颁发,下同)或通过(指会议表决同意或有批准权限的人批准,下同)的3个工作日内抄送公司秘书部,且下述范围内的所有文件(包括秘书部主办的文件)应在取得或通过的3个工作日内同时抄送集团行政中心:
(1)新公司成立可行性报告
(2)公司章程
(3)董事会决议
(4)呈报商务部文件
(5)验资报告
(6)商务部的批准
(7)营业执照
5.5新子公司设立后运营过程中产生的下列文件,除公司秘书部为主办者的外, 控股公司或下属公司相关部门须在有关文件取得或通过的3个工作日内抄送公司秘书部,且下述范围内的所有文件(包括秘书部主办的文件)应在取得或通过的3个工作日内同时抄送行政中心存档:
(1)所有董事会决议
(2)年审的营业执照
(3)股东变更所涉及的所有股权转让协议、向政府部门递交的文件、批复、批准证书、营业执照。
(4)董事变更所涉及的所有委派书、向政府部门递交的文件、批复、批准证书、营业执照。
(5)变更章程、合同所涉及的所有补充协议、向政府部门递交的文件、批复。
(6)其它相关,且必要的会议资料(包括:派息及任何需要董事会决议的事项所涉及的文件)。
6、考核和处分
6.1控股公司相关职能部门、各下属公司资料报备情况由公司秘书部和控股公司行政中心进行检查和考核。
6.2控股公司职能部门或下属公司未按本制度规定报备公司资料,造成违反相关法规及香港联交所上市规则的,给予通报批评;情节严重或导致控股公司遭受监管机构谴责或处分的,对负直接责任的管理人员和其它管理责任人员给予纪律处分,同时追究其相关法律责任;有犯罪嫌疑的,移送司法机关处理。
7、使用表格/格式文书
7.1《设立新子分公司审批表》
7.2董事会决议
篇4:房地产开发公司员工奖罚制度范本5
房地产开发公司员工奖罚制度范本5
第一条总则
1、为严明纪律,奖励先进,处罚落后,充分调动员工积极性,提高工作效益和经济效益,特制订本制度。
2、对公司员工的奖罚实行以精神鼓励和思想教育为主,经济奖励为辅的原则。
3、本制度适用于公司全体员工。
4、本制度适用于未注明条款的其他各项规章制度细则。
第二条奖励对下列员工表现之一的,公司予以奖励。
1、遵守公司各项规章制度,思想进步,文明礼貌,团结友爱,事迹突出的。
2、忠于职守,积极负责,廉洁奉公,全年无出现事故的。
3、完成计划指标,经济效益良好的。
4、全年无缺勤,积极为公司出谋划策而被公司采纳的。
5、维护公司利益,防止或挽救经济损失有功的。
6、维护财经纪律,抵制歪风邪气,事迹突出的。
7、节约资金,节俭经费,业绩突出的。
8、领导有方,带领员工良好完成各项工作任务的。
9、其他对公司做出贡献,公司认为应当给予奖励的。
第三条处罚对下列员工行为之一的,经批评教育不改的,视情节严重给予扣除一定时期的奖金,扣除部分工资,警告,记过,降级,辞退,开除等处分。
1、违反国家法律、法规和公司各项规章制度,造成经济损失或不良影响的。
2、违反劳动法规,经常迟到、早退、矿工、消极工屡教不改的。
3、不服从工作安排和调动,指挥或无理取闹,影响工作秩序的。
4、拒不执行上级领导决定,干扰工作的。
5、工作不负责任,损坏设备、工具、浪费原材料,造成事故或经济损失的。
6、玩忽职守、违章操作或违章指挥,造成事故或经济损失的。
7、滥用职权,挥霍浪费公司资产,损公服私造成经济损失的。
8、财务人员不坚持财经制度,丧失原则造成经济损失的。
9、挑拨是非,破坏团结,损害他人名誉或领导箴言,影响恶劣的。
10、泄露公司秘密,把公司客户介绍给他人或向客索取回扣、介绍费的。
11、利用职权对员工打击报复或包庇员工违法乱纪行为的。
12有其他违规违纪行为的。
第四条员工有上述行为造成公司经济损失的,责任人除按上条规定承担相应的责任外,按一下规定赔偿公司的损失。
1、造成经济损失5万元以下(含5万元),责任人赔偿10% ~50%。
2、造成经济损失5万元以上的,由公司会议决定赔偿金额。
3、上述责任人除对公司赔偿外,公司将保存对其进行法律追究。
第五条各个部门接到报告、检举、揭发、应立即报总经理(或办公室)批准后对其进行调查处理。调查结束后办公室提出《处理意见书》呈报总经理批复,交由关部门执行并通知受处分人。
第六条给予员工经济处罚,应当慎重起见,并弄清事实,取得证据,经过一定会议讨论,征求有关部门意见,并允许受处罚人进行申辩。
第七条调查审批员工处分不得超过1个月,其他处分不得超过15天。
第八条对员工进行处分,应书面通知本人,并记入档案。
第九条员工对处分决定不服的,允许向上级部门提出复议,对复议不服的,允许向更高一级部门申诉。
第十条受处分的员工,能改正错误,积极工作,在1年内弥补经济损失过完成利润指标的,经所在部门提议或本人要求,办公室审核后,呈报总经理批准,可酌情减轻或免除处分。
第十一条调查部门在调查期间应本着对事情"公平公正""实事求是"的原则,不可带有任何"人情关系"掺杂在调查程序之中。
第十二条本制度如有与其它规章冲突,以本制度为准,本制度的解释权归公司办公室负责解释。
篇5:房地产开发公司财务制度范本5
房地产开发公司财务制度范本5
第一条总则
为了进一步加强本公司的财务管理工作,发挥财务部在公司经营管理和提高经济效益中的作用,根据国家的法律法规结合公司实际的运行情况,特制定本制度。
第二条 公司财务部门的工作职能是:
1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度,执行公司统一的财务制度。
2、建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析公司财务计划的执行情况,检查监督财务纪律的执行情况。
3、厉行节约,合理使用资金。掌握公司的财务流向及其使用,严格管理公司的财务支出费用。
4、合理分配公司的财务收入,及时完成公司需要上交的税收及各种管理费用。
5、积极主动与有关机构及财政、税务、银行等部门沟通,及时掌握相关法律法规的变化,有效规范财务工作,及时提供财务报表和有关资料。
第三条公司财务部由财务经理、会计、出纳、和审计人员组成。
第四条公司各部门及职员办理财会事务时,必须遵守本规定。
第五条财务工作管理
1、合计年度时间自 月 日起,至十二月三十一日止。
2、会计凭证、公司账簿、会计报表和其他会计资料必须真实,准确、完整、并符合会计制度的规定。
3、财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证,并根据审核的原始凭证编制记账凭证。财务人员记账,必须在相应的记账凭证上签字,必要时加盖手印。
4、财务工作人员应当会同董事长(或总经理)办公室专人定期进行财务清查,保证账簿记录与实物,款项相符。
5、财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报董事长(或总经理)并报送有关部门备案。
6、会计报表每月由会计编制,财务经理负责审核(或会计师)上报一次,会计报表须经财务经理,总经理签名或盖章。
7、财务工作人员对本公司的各项经济收入与支出,实行合计监督。
8、财务工作人员对不真实,不合法的原始凭证,不予受理,对记载不准确,不完整的原始凭证,予以退回,要求更正、补充。
9、财务工作人员发现账簿记录与实物,款项不符合时,应及时问董事长(或总经理)或主管经理书写报告,并请求查明原因,做出相应处理。
10、财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。
11、财务工作应当建立内部稽查审核制度,并做好内部审计工作。
12、出纳人员不得兼管稽核,合计档案保管和收入、费用、债权和债务账目的登记工作。
13、财务审计工作每季进行一次。审计人员根据审计事项实行审计,并做出审计报告,报送公司负责人。
14、财务工作人员调动工作或者离职,必须与接管人员办清交接手续。并由公司派专人进行监督。
第六条支票管理
1、支票由出纳负责或财务经理制定专人保管。支票使
用时须有"请购审批表",经财务经理、总经理批准签字,然后将支票按批准金额封头,加盖印章,填写日期、用途、登记号码,领用人在支票领用簿上签字备查、备案。
2、支票付款后凭支票存根,发票由经手人签字,会计核对(购置物品由保管员签字),财务经理、总经理审批。填写金额要无误,完毕后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号,按规定登记银行账号,原支票领用人在"支票借款单"及登记簿上注销。
3、支票借款应在签发之日起五个工作日内清缴,超期的财务人员月底清帐时,凭"支票借款单"转应收个人款,发工资时从领用工资内扣还,当月工资扣还不足,逐月延扣以后的工资,领用人完善报账手续后再不发工资处理。
4、对于报销时短缺的金额,由支票领用二年办理现金借款手续,并按现金借款管理规定执行。
5、凡一周内支出款项累计超过10000元成现金,支出超过5000元时,会计或出纳人员应文字性报告财务管理经理。凡与公司业务无关款项,不分金额大小由承办人文字性报告财务经理。
6、凡1000元以上的款项进入银行账户两日内,会计或出纳人员应文字性报告财务经理。
7、公司财务人员支付(包括公司借用)每一笔款项,不论金额大小均经财务经理会同总经理签字。总经理外出应由财务人员设法通知,经总经理授权可委托其他负责人代签,同意后可先付款后补签。
第七条现金管理
1、公司可以在下列范围内使用现金:
(1)职员工资、津贴、奖金;
(2)个人劳务报酬;
(3)出差人员必须携带的差旅费;
(4)结算起点一下的零星支出;
(5)董事长(或总经理)批准的其他开支。
2、财务人员支付各款项,超过使用现金限额的部分,应当以支票支付;确需金额支付现金的,经财务经理审核,总经理批准后支付现金。
3、公司以单价2000元以上,使用年限一年以上的资产为五大类:
(1)房屋及其他建筑物;
(2)机械设备;
(3)电子设备(电脑、复印机、传真机等);
(4)运输工具;
(5)其他设备。
4、公司的车辆保管维修,原料辅料,代办运输费用,办公用品,劳保,福利及其他工作品应采取转账结算方式,尽量不使用现金。
5、日常零星开支所需库存现金限额为5000元。超额部分应存入银行。因特殊情况需坐支的,应事先报经财务经理批准。
6、财务人员支付现金,可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取,不得从现金收入直接支付(即坐支)。
7、财务人员从银行提取现金,应当填写《现金借款单》,并写明用途和金额,由财务经理批准后提取。
8、公司职员因工作需要借用现金,需填写《借款单》,经会计审核,交财务经理、总经理批准签字后方可借用。并按借款审批程序第2条执行。超过还款期限即转应收款,在每月工资中扣还。
9、对符合规定的,凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证,经手人签字会计审核,财务经理总经理批准后,由出纳支付现金。
10、发票及报销单经总经理批准后,由会计审核,经手人签字,金额数量无误,填写记账凭证。
11、工资由财务人员依据办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表,交总经理审核签字,财务经理,财务人员按时提款,当月发放工资,填写记账凭证,进行账务处理。
12、差旅费及各种补助单(包括领款单),由部门经理签字,会计审核时间,天数无误并报财务经理复核后,呈送总经理签字,填制凭证,交出纳员付款,办理会计核算手续。
13、无论何种汇款,财务人员都须审核《汇款通知单》
,分别由经手人,部门经理,财务经理,总经理签字。完毕后再由会计审核归档。
14、出纳人员应当建立健全现金,银行存款账目,笔记载现金,银行款项支付。账目应当"日清月结"每日清算,账款相符。
第八条会计档案管理
1、凡在本公司的会计凭证,会计账簿,会计报表,会计文件和其他有保存价值的资料,均应归档。
2、会计凭证应按月,按编号顺序每月装订成册,标明月份、季度、年起止、号数、单据张数,由会计及有关人员签字盖章(包括制单,审核,记账,主管),由财务经理指定专人归档保存,归档前应加以装订。
3、会计报表应分月、季、年报,按时归档,由财务经理指定专人保管,并分类填制目录。
4、会计档案不得携带外出,凡查阅复制,摘录会计档案,须经财务经理批准。
第九条 处罚办法
1、出现下列情况之一的,对财务人员予以警告并扣发本人月薪1~3倍。
(1)超出规定范围,限额使用现金的或超出核定的库存现金金额现金的;
(2)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的;
(3)未经批准,擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的;
(4)利用公司账户替其他单位和个人套取现金的;
(5)未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的;
(6)保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的;
(7)违反本规定条款认定应予处罚的。
2、出现下列情况之一的,财务人员应予解聘。
(1)违反财务制度,造成财务工作严重混乱的;
(2)拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的;
(3)伪造、编造、谎报、毁灭,隐匿会计凭证,会计账簿的;
(4)利用职务之便利,非法占有或虚报骗取公司财务的;
(5)弄虚作假,营私舞弊,非法谋私,泄露秘密及贪污挪用公司款项的;
(6)在工作范围内发生严重失误或由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的;
(7)有其他渎职行为和严重错误,应当予以辞退的。
第十条附则
财务负责人工作责任制度
出纳作业处理准则
会计核算基础工作规范
借款及各项费用开支标准审批程序
其他有待补充完善的财务管理制度。
第十一条本规定由公司财务部(或其他部门)负责解释。
第十二条本规定自发布之日起生效试行。