房地产财务管理细则：资金使用审批程序
五、资金使用审批程序
1、该项目项目负责人由双方共同委派，委托权限应成立书面文件，形同合同或协议。
2、财务报销必须是合法、有效的发票或收据，白条一律不予报销。特殊情况，购买货物金额较小，不能取得合法、有效的发票或单据，由经办人在白条上写出缘由，报项目负责人签字，方可报销。
3、所有发票或收据的报销，必须业务内容完整，金额计算正确，大小写相符，字迹清晰可认，签章齐全，合法、有效，汇总发票或单据还须附有清单。
4、所有原始单据上业务经办人必须签字。
5、会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理，并及时向上级请求处理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。
6、工程款支付
1）工程合同应由各部经理共同草拟，所有承包业务必须公开、透明，双方公司之间应签定反商业贿赂协议。所有的建筑安装合同必须双方董事长或总经现亲自确认批准，相关参与人员应与公司签订业务承诺书。本项目所有合同只能使用本项目合同专用单。
2）工程款报销单据：建筑筑工程及安装、调试设备工程的发票，必须是合法、合规建筑安装工程发票，建筑安装工程发票入账，还必须附有建筑工程、设备安装工程合同、工程预决算等否则不予报销或结算。
3）工程进度款计划:由工程部、财务部按合同规定和工程进度具体情况，提出用款计划，经项目负责人审批并报双方董事长或总经理确认批准，留档财务室，财务室准备资金。
4）工程进度款支付:建筑公司提供工程进度表，工程部、预算部（财务部）、统计部共同审核，填写“工程付款申请单”，经各部门负责人审核，报项目负责人签署意见，并报双方董事长或总经理审批后，将有关凭据交财务部，由财务负责人根据合同约定，工程进度计划，视资金情况安排付款。
5）根据已获批准签订的合同付款的，应严格按合同规定的期限付出，不得早付或迟付，也不准改变支付方式和用途，非经收款单位书面正式委托，也不准改变收款单位（人）
7、差旅费借支款申请单，出差人员填写，项目负责人审批，双方财务人员复核，出纳付款。
8、其他暂借款，因工作需要暂借现金，由借款人按规定在“借款单”上填列借款人姓名、所属部门、借款用途、借款日期及预计报帐日期，经项目负责人确认批准，会计复核后，出纳方可付款，借款人应在业务结束后及时报帐。
9、其他个人或公司借支，均须经过双方负责人签字审批后，才能支取款项。
10、工资单由项目负责人签字后才能发放。
11、办公物资（包括文具、纸张等文案用品，办公桌椅、档案柜等家具器具，电话机、传真机、计算机、打印机等办公机具设备，电扇、空调等家电设备）的购置应遵从“保证供应、方便工作、节省开支”的原则，由项目部统筹计划，编制“采购计划”，报项目负责人审批后实施采购，采购人员在实施采购业务时，应充分了解所购物资的品名、规格、质量要求及其他特别要求，要做到货比三家，保证物美价廉。采购后要由财务部或办公室验收确认，并将相关凭证由财务部审核后，报项目负责人审批报销
12、通讯费
固定办公电话费用采取限额制，在规定限额内，实报实销，超出部分，从部门工资中扣除。
移动电话费采取电话补贴形式在工资中发放，具体标准由项目负责人制定。
13、车辆维修、使用费
由办公室根据《公司车辆管理办法》有关规定进行审核签字，由项目负责人签字报销，所有罚款一律不予报销。私家车费用采取车贴形式在工资中发放。
14、购买支票、汇票凭证、支付汇费及其他财务费用，由财务部审核报销。
六、报表及审计
1、报表内容：现金月报表，现金盘点表，银行对帐单、资金使用情况表、工程进度统计表、资产负债表，损益表，现金流量表（简易）。
2、报表时间：每月20日前
3、报表使用人:项目负责人、双方董事长或总经理。
4、报表审核：项目财务部负责人。
5、除报表使用人外，其他任何人不得使用报表。
6、内部审计：本项目必须每年对财务资料进行一次审计，审计机构或审计人员由双方董事长或总经理共同聘请。
www.pmCeo.com 物业经理人网篇2：房地产公司财务资金部职责范围
房地产开发公司财务资金部职责范围
a、严格执行国家的各项方针、政策、认真执行公司领导的指示；
b、协助领导合理的筹集资金，做好资金使用计划，有效的使用资金，提高资金使用效益；
c、建立健全企业内部管理制度，完善经济指标，尽可能地降低消耗，取得尽可能多的经营成果；
d、正确计算和反映企业经营成果，依法缴纳税费；
e、按银行有关制度规定，做好现金和支票的管理工作；
f、严格执行国家规定的各项开支范围和标准，加强财务监督检查，自觉维护财经纪律，认真执行各项财务制度，为企业增效献计献策，当好领导参谋；
g、编制好财务报表，保证及时、准确；
篇3：地产公司销售部商品房资金管理制度
地产公司销售部商品房资金管理制度
一、目的：保证公司销售房款的回收。
二、适用范围：销售部对销售房款的管理工作。
三、责任：
1.销售代表在规定时间内按计划完成已售房屋款的回收。
2.销售代表确保在规定时间内上报全部的按揭资料，配合按揭工作的及时进行。
3.销售代表负责户履行合同中有关付款期限的规定。
四、程序：
1.销售代表与客户签订《商品房认购书》的同时，必须保证客户交纳定金；
2.在签订《商品房认购书》十日内，向客户催要首付款，签订《商品房买卖合同》并上报全部按揭资料。
3.如遇特殊情况，客户延期付款，需经主管领导对付款及条件进行更改，并从新制定催款计划；
4.对于长期拖欠的客户可向上级主管部门申请按公司有关规定做出相应处理。
篇4：地产置业公司合约资金管理员职位描述
地产置业公司合约资金管理员职位描述
岗位职责：
1、参与合同谈判、资料的收集和合同的制作，并发起房地产相关审批流程；
2、负责与业务单位谈判,商议初步的配套工程承包单价或总价；
3、编制工程招标计划、招标文件；
4、制作工程计划表，并协调各业务部门按时完成相关工作，提交在建工程承建业务汇总表及计划新开发工程量汇总表；
5、编制工程资金总计划、工程资金分配计划和工程资金预测工作；
6、收集并整理新引进单位资料，参与考察新单位与新引进单位的后续评估工作；
任职资格：
1、教育背景：本科及以上学历，工程管理和工程预算等相关专业背景。
2、工作经验：两年以上房地产或建筑施工企业合同管理工作经验。
3、工作能力：
3.1具备房地产工程开发相关的专业知识。
3.2熟悉本岗位工作所需的法律、法规、政策和专业知识及业务技能，熟悉合同法等相关法律知识。
3.3能熟练使用CAD制图软件，识图能力强，独立完成分包工程核价。
4、个性特质：勤勉正直，具备团队意识和高度的责任心，有良好的职业操守。
篇5：X房地产公司资金使用支出管理规定
某房地产公司资金使用支出的管理规定
为合理使用分配资金，规范资金的支出拨付手续，确保公司利益不受侵害，避免不必要的经济损失，特制定如下规定：
一、凡经公司审批后的资金计划系属划拨、支付资金的依据。财务部根据公司资金的情况，调剂分配资金的使用及严格执行资金计划。对计划外的资金支出（工程款壹万元以上，费用支出壹仟元以上的）须总经理审批。
二、有关资金支出、拨付的报批程序和要求：
１、工程项目付款
Ａ、申请首次付款的工程项目，需将有关合同转交财务部门，并根据合同内容填写付款申请单。在合同执行中发生内容变更时，须及时将变更的合同转交财务部。对未签署的合同及未经财务部确认变更的合同，财务部门有权不予以支付合同款项。
Ｂ、申请支付计划内工程项目进度款时，由工程部经办人员根据对方单位申请理由和合同签定依据，按要求填写付款申请单，工程部长根据合同审核进度并签署意见；预算部根据工程进度对工程造价进行审定；对较大数额的工程付款同时还需工程监理和总工程师进行工程进度、工程质量审核确认，报经项目经理审批后办理付款。
Ｃ、申请结算工程尾款时，工程部经办人员按上述程序办理付款申请外，应有相关联部门签署意见（如涉及到由物业公司接手的工程项目应经物业公司签署），同时财务部门要求对方单位出具加盖公章的工程款项结清证明。否则，财务部门有权不予办理付款。
Ｄ、支付每笔工程款时，收款单位应同时出具与签署工程合同单位名称相同，内容相符的工程款发票。
Ｅ、支付首笔购销合同订货款时，对方单位须出具符合税务要求的收款收据或销货发票；当购进材料或物品到场时，对方单位应根据到货清单验收情况出具符合要求的购销发票，否则，财务部门有权不予支付后续款项。
Ｆ、申请付款经办人员原则上不代领对方单位款项，由对方单位经办人员持付款手续直接签字办理领款。
Ｇ、对于已签合同的工程付款和购货付款，财务部门需按合同单位签署支票的收款单位，原则不予以签署空白收款单位的支票。
２、广告费及经营费用支出的报批要求
Ａ、申请支付广告费时，经营部应根据签署的合同或有关文件规定，提供双方确认无误的广告发布明细并填写付款申请单按程序报批申请付款，同时提供与合同相符的广告专业发票。
Ｂ、申请支付经营相关费用时，经营部应根据签署的合同和有关文件规定，确认对方履行相关义务情况，填写付款申请单按程序报批申请付款，并及时提供符合财务要求的发票。
Ｃ、在相关合同内容的变更时，应及时将变更的合同或相关资料提交财务部，同时将原合同收回废止。在相关合同终止时，应及时与对方单位办理合同终止手续转交财务部门，否则财务部有权拒绝支付合同款项。
３、行政费用等支出的报批要求
Ａ、申请部门经办人员根据部门资金计划按要求填写付款申请单，经部门负责人签署后报主管经理审批后办理付款；申请计划外付款应报总经理签字后办理付款。
Ｂ、申请购置公司资产付款时，应同时出具经办部门汇同资产部和相关部门验收合格、调拨入库后填写的入库单，方可办理结清余款。
Ｃ、申请批量购置日用物品时，应同时出具填写齐全、金额相符的出库领用单；申请支付公司签单挂帐支出时，须同时出具经审核收回的签单挂帐明细。
Ｄ、申请旅差费需出差人持已审批的出差审批单办理领款。
Ｅ、申请报销招待费需经办人及项目经理签批，报总经理审批后方可支付、报销。
Ｆ、请款经办人员应取得正规的业务发票，并在5日内将按规定签署后的发票返回财务部，否则将不予办理再次付款。
三、财务部门付款时，原则不得签发空白支票或应对方要求随意更改支票的收款人。如确有特殊情况，须由经办人员申请，有关领导签字同意，并由对方单位出具加盖公章的相应证明。
四、财务部门应遵守现金管理规定，根据业务内容及情况对超出现金规定（100元以上）的支出，原则以支票支付。对外资金往来、结算，原则上本地采用支票结算方式，异地采用汇票结算方式，若需现金结算须经总经理批准和财务部的审核。否则财务部有权不予支付。
五、对任何不符合财务规定的其它支出，财务部有权拒绝支付。
六、本规定由财务部负责解释。
七、本规定自通过之日起执行。