篇2：物业公司票据管理制度

　　物业公司票据管理制度

　　为加强**物业服务公司各种发票、收据、停车票、停车卡、乘车卡、出入证等各类票据、票卡的管理，完善公司票据管理制度的规定，对公司使用的各类票据、票卡等定额、非定额票据一律视同有价证券进行管理。并制定本制度。

　　一、适用范围:

　　公司现行使用的各类发票、收据、停车票、停车卡、乘车卡、出入证等，以及今后使用的作为收费凭据的各类票据、票卡。

　　二、票据管理:

　　所有票卡一律由公司财务部统一在税务部门购买或印刷并统一编号，并由会计人员造册登记。发放票据时，加盖金额印章和财务专用章，分别票卡的种类及面额交由具体使用人员签字领用。严禁未经公司财务部门私自启用任何新的票据。

　　三、票据领用

　　1、各类票据，由各管理处收款室在公司财务部统一申请领用，对交由非财务人员经管的票据如停车票、摩托票等，一次不得发放超过二天使用量的票据，并实行先缴款后领票的方式进行管理;

　　2、对交由财务人员经管的票据如停车票、摩托票、停车卡、摩托卡、乘车卡等，一次不得发放超过十五日使用量的票据，并实行定额票据领销存月报表制度，按月上报。

　　3、对由公司统一印制的各类月卡、出入证等，在发放时应加盖金额章，统一编号后发放使用。对非定额票据:如装修出入证等，应按月检查收回证件数与退还押金数是否相等。

　　四、票据注销:

　　1、对由非财务人员经管的票据，一律实行先缴款后领票:即凭缴款收据领取新的票据，并由具体票据经管人员在票据领用登记簿上注明收款收据号码。

　　2、对由财务人员经管的票据，实行定额票据领销存月报表制度:即日常收款应在收款当日随同其他收入一起送存银行;在每月末由具体票据经管人员编制当月各类定额票据领销存月报表，交由物业公司财务部会计审核。

　　3、对各类非定额票卡、证，应由卡、证的经管人员将当月领用、收回、结存情况上报公司财务部以便核对。

　　五、票据结存检查:

　　1、每月末，由会计人员在审核当月月报表的基础上，检查票据经管人员的库存票卡的结存数是否相符，并做出检查记录表(一式四份，检查记录表可用定额票据领销存月报表代替)，由检查人和被检查双方签字后，报公司财务部。对在检查中发现的票据及现金的短少，一律由票据具体经管人员负责。

　　2、公司财务部将不定期检查由非财务人员经管的票据领用及缴存情况、已售现金未报帐数(指停车票)与结存数是否相符，做出检查记录，对在检查中发现的票据及现金的短少，一律由票据具体经管人员负责。

篇3：物业公司货币资金管理制度

　　物业公司货币资金管理制度

　　为加强**物业公司各项货币资金的管理，避免因收支不清、出纳手续不全、管理不严而造成的损失和浪费，同时加大资金监管力度，保证各项资金的安全完整。特制定本制度：

　　一、总则

　　1、凡本公司及所属各管理处现金、银行收支及视同有价证券进行管理的票据均依本制度规定办理。

　　2、凡收入款项存入银行的，收款员应将缴款单存根联附于收款收据之后，以便会计核查;

　　3、收款员收到的转帐支票，经银行交换入户后，方可视为收讫并出具收款凭证;

　　4、所有现金收入当日必须全部存入银行，当日来不及丰入银行的须放入保险柜，于收款次日缴存银行。不得直接用当日现金收入补充备用金和支付各项支出。

　　二、现金收入的处理

　　1、收款员应根据公司统一制定的各项有关收费标准执行收款、不得擅自变通收费标准进行收费;

　　2、凡收入款项存入银行的，收款员应将缴款单存根联附于收款收据之后，以便会计核查;

　　3、收款员收到的转帐支票，经银行交换入户后，方可视为收讫并出具收款凭证;

　　4、所有现金收入当日必须全部存入银行，当日来不及存入银行的须放入保险柜，于收款次日缴存银行。不得直接用当日现金收入补充备用金和支付各项支出。

　　三、现金支出的处理

　　1、出纳人员在收到经审核批准的合法支出凭证、票据时，应立即通知经办人或收款人前来领取;

　　2、凡对外付款一经批准后，不得无故拖延支付。对由于经办人员拖延支付时间而造成的罚款、滞纳金支出，由经办人承担相关经济责任;

　　3、对达到结算起点以上的支付业务，除必须支付现金外，一律以转帐形式支付。签发支票时，应写明收款单位、用途和金额。

　　4、每张付款凭证的制单、复核、审批、付款都应有经办人员签章，付讫后应由领款人在"领款人"栏或支票存根联签收，并及时加盖"收讫"和"付讫"章，作废的票据或收付款凭证应加盖"作废"戳记，并连同存根一并保存。

　　四、备用金使用管理规定

　　为避免因报销程序问题而影响各管理处工作的正常进行，便于零星支付及应急支付，特制定本规定:

　　(一)备用金限额:各管理处备用金限额为人民币5000元，管理处主任批准支付权限为一次性支出在1000元以下的开支。

　　(二)备用金使用范围:

　　1、备用材料缺货时零星购买材料用款;

　　2、一日内难以批复的紧急支付用款;

　　3、符合专项费用报销制度规定和报销标准的正常开支;

　　4、临时性紧急业务接待(在公司规定标准范围内)开支;

　　5、对超出上述使用范围的各项支付，需由各管理处单独向公司填报用款申请，报物业公司有关归口部门审批后，由财务部填写请款单或支票领用审批单清款支付，各管理处不得从备用金中直接支付。

　　(三)备用金支付程序:

　　1、经办人填写报销单;

　　2、部门主管审核签字;

　　3、购入材料物资需办理入库手续，对于直接领用的同时需办理出库手续，并须有第三人证明签字;

　　4、管理处主任审批，对特殊支付或紧急支付应特别注明，并签署同意支付字样;

　　5、收款室审核付款，对超出本规定之批准权限及使用范围的支出(除特殊情况口头经公司经理同意外，但事后需立即补办批准手续)，各收款室有权拒绝支付。

　　6、各收款室应根据备用金的使用情况，及时集中报销费用支出交易所报物业公司财务部统一办理报销补充备用金手续。

　　(四)备用金经管:

　　1、各管理处的定额备用金由各收款室负责保管、支付和补充，各收款室应严格按备用金使用范围和用途进行支付，不得擅自挪用备用金;

　　2、发生短款必须按数赔偿;

　　3、经管人员调动、辞工必须与接任人交接清楚，否则不予办理调动或结算工资等手续。

　　(五)倾向资金经管人员:

　　1、必须由会计专业人员来担任;

　　2、具备深圳户口，或在**集团从事财务工作多年、有深圳户口担保人作经济担保的人员担任;

　　3、不得兼任财务部其他会计岗位工作。

　　4、从事现金、银行出纳、收款人员，应尽职尽责，如因疏忽职守而导致公司蒙受损失，应负责赔偿责任(其经济担保人负有连带责任);如有挪用库存、侵占公款等违法行为，除责令赔偿外，应视情节轻重依法追究。

篇4：物业企业财务管理制度

　　物业企业财务管理制度

　　一、财务管理制度

　　1.严格执行国家规定的财务会计制度和有关财经纪律，按《会计法》办事，遵章守法，做好财务会计工作。

　　2.财务部负责全公司的经济总核算，并要综合公司资金运作的情况、管理费收入和费用开支的资料定期向总经理报告。

　　3.负责组织各部门编制收支预算草案，根据总经理的指令，结合公司的情况进行综合平衡。编制公司年度的财务预算草案，定期对执行情况进行分析，并作出书面报告送总经理。

　　4.管理和控制各部门编制收支计划，平衡工作，严格检查备用金的使用，严格执行库存现金限额制度，负责全公司资金运作的组织和调动，定期把资金变化情况向总经理汇报。

　　5.遵循权责发生制原则及时完成收支核算，做好财务记载，正确核算，按时准确编报会计报表。

　　6.每月按时向各商铺收取租金及管理费，做好收支结算表、欠缴管理费情况表，编制月、季、年度损益表和资产负债表。

　　7.每年*月、*月向商户公开本步行街管理费的财务收支状况，并按规定程序审核后张贴于本步行街管理处的告示板上。

　　8.负责公司的各项财产登记、核对工作，保证资产更新的资金来源，保障资产的更新换代。

　　9.对公司的各项开支力求做到严格审核、合理开支，对违反规定，未经审批的开支一律不得报销。

　　二、会计核算管理制度

　　1.采用借贷记帐法，以权责发生制为原则，收入与其相关的成本、费用应当相互配比。

　　2.合理划分收益性支出与资本性支出，凡支出的效益仅与本会计年度相关的，应当作为收益性支出(如办公费用的支出)；支出的效益与几个会计年度相关的，应当作为资本性支出(如固定资产的购置)。

　　3.会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

　　4.会计核算以人民币为记帐本位币；会计记录的文字均使用中文；会计凭证使用复式记帐凭证。

　　5.会计科目的设置，会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料的编制，必须符合国家统一的会计制度的规定，并应及时向董事会和有关部门报送会计报表。

　　6.会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料，应当按照国家有关规定建立档案，妥善保管，保管期满需要销毁时，要填写"会计档案销毁清册"，经总经理审阅，报董事会和财政部门批准后销毁。

　　三、现金管理制度

　　1.根据物业管理公司管理业务的需要，库存现金限额为人民币壹仟元正，超出限额部分，应在当天存入银行，现金必须在规定的范围、限额内支出，除特殊情况外，不得在现金收入中直接坐支。

　　2.现金的使用范围:

　　2.1 支付给职工个人的工资、奖金、补贴、福利补助费、差旅费等款项；

　　2.2 支付给不能转帐的集体单位或城乡居民个人的劳务报酬或购买物资的款项；

　　2.3 结算起点(￥100元)以下的零星支付款项。

　　3.不准单位之间和个人因私借用备用金。

　　4.不准利用管理公司银行帐户为其他单位或个人支付和存入现金。

　　5.不准用白条或不符合财务制度的凭证顶替库存现金。

　　6.行政人事部因采购工作需要，可申请配备备用金，限额￥1，000元，用于零星采购，并于每年末办理清算手续，次年初重新申请配备。

　　四、支票管理制度

　　1.严格遵守《支付结算办法》中有关支票使用的规定，不得发出空白支票，为方便工作，经总经理审批后可发出最高限额为人民币伍仟元的半空白支票，即必须填写日期、用途，只空出金额、收款人名称栏，但必须注明限额，凡领用支票者必须在开出支票五天内报帐。

　　2.支票金额起点为人民币100元，支票的付款期限为自出票日起10天内。普通支票可以用于支取现金，也可以用于转帐，在普通支票左上角划两条平行线的，为划线支票，划线支票只能用于转帐，不得支取现金。

　　3.签发支票应使用碳素墨水或墨汁填写，票面必须有收款人名称、出票日期、确定的金额、用途以及出票人预留的银行印章。预留的银行印章必须为单位的财务专用章及法定代表人或其授权的代理人的私章，支票印鉴应盖在出票人签章处，不得盖在空白的磁码区域上或多盖预留银行印章，否则银行将予以退票。

篇5：物业公司公共维修资金管理制度

　　物业公司公共维修资金管理制度

　　为了保障博盈投资广场各项设备设施售后的维修管理，维护租户的利益。

　　公共维修资金，由法律规定的专项用于公用设施设备保修期后的大修、更新、改建的基金；建立公共维修资金是专项用于物业共用设施设备保修期满后的大的维修、改造、更新等

　　公共维修资金的使用范围：

　　公共维修资金的使用范围主要是：大楼的共用部位即大楼主体承重结构部楼梯间、走廊通道等；共用设施设备即大楼内的电梯系统、中央空调系统、照明系统、消防设施、中央监控系统、保安系统等；物业管理区域内的物业管理用房、空地、道路、绿地、变配电系统、市政排水设施、物业管理区域的外围护栏及围墙等。

　　公共维修资金的缴纳：

　　物业的公共维修资金应该由该物业的业主缴纳，业主按照物业的2%比例缴交首期公共维修资金。原因有：一是比较科学，同类物业不管在市区或郊区，不管房价差别有多大，本体造价差不多，维修的成本比较接近。二是比较公平，具备可操作性。主管部门可对多层、高层等几种主要不同物业分时段、定期确定一个平均价，统一参照执行。三是数额不大。

　　公共维修资金的管理：

　　物业公共维修资金的产权属于业主，不应由物管公司收管，应当在银行专户存储，专款专用，非合法理由、程序用于维修，不能自由取出，为了保证公共维修资金的安全，公共维修资金闲置时，除可用于购买国债或者用于法律、法规规定的其他范围外，严禁挪作他用。

　　公共维修资金自存入公共维修资金专户之日起按规定计息，公共维修资金利息净收益转作公共维修资金滚存使用和管理。

　　公共维修资金的使用：

　　公共维修资金的使用由物业管理公司提出年度使用计划，经业主审定后实施，公共维修资金不敷使用时，经业主研究决定，业主续筹。在监督机制上，接受市、区两级物业管理部门会同指定银行对物业公共维修资金的建立和管理情况进行定期和不定期的检查。