篇2：第一医院费用管理制度

　　第一医院费用管理制度

　　第一条费用管理范围

　　医院的费用包括医疗支出，药品支出，管理费用，其他支出，待摊费用。

　　一、医疗支出是指医院在医疗经营活动中所发生的各项费用，包括：医技人员工资、福利、差旅费、进修培训费、办公费、折旧费、修理费、卫生材料，其他材料消耗管理费用摊销及其他费用。

　　二、药品支出是指医院在医疗经营活动中所发生的各项费用，包括：药剂人员工资、福利、差旅费、进修培训费、办公费、折旧费、修理费、卫生材料，其他材料消耗、管理费用摊销及其他费用。

　　三、管理费用是指医院的行政管理部门为管理和组织医疗经营活动所发生的费用。

　　1、管理人员工资、福利、差旅费、办公费、折旧费、修理费。

　　2、工会经费，公积金、离退休人员费用、养老保险金、失业保险金、利息支出、水电费、邮电费、租赁费、业务招待费、广告费等等。

　　四、其他费用是指除上述各项费用外，所发生的费用，

　　五、待摊费用是指已经支付但应由本期和以后各期分别负担的分摊期在一年以内的各项费用。如领用数额较大的低值易耗品，如印刷费、报刊费等。

　　第二条费用计划管理

　　各部门应根据各自医疗业务的特点及管理情况，按照第一条规定的费用管理范围，列支费用，由财务科负责汇编医院费用。

　　第三条加强费用审批管理

　　1、医院的费用应纳入财务计划，经院长办公会议讨论批准后实施。

　　2、对计划内的费用计划由各归口部门掌握使用。

　　3、对超计划使用的费用，须写明超支原因，经院长同意后，财务科才能予以支付。

　　第四条加强费用控制管理

　　本着节俭、精打细算、挖掘潜力的原则，要求各部门严格控制费用支出，并结合部门进行考核，

　　1、合理调度资金，减少不必要的资金占用，抑制逾期利息的发生。

　　2、严格控制职工医药费支出，执行医院职代会通过的公费医疗管理办法。

　　3、按规定预提费用、待摊费用，不得任意多计，少计和利用待摊费用，预提费用人为地调节各期利润。

　　第五条差旅费地开支与控制

　　1、参照绍兴市财政局绍市财行(20**)13号文件有关规定，结合医院实际情况，制定差旅费开支标准(具体实施办法另定)

　　2、职工因公外出，应先填写“出差审批单“由各部门负责人签署同意，经医院主管领导批准，方可去财务科予以领取差旅费。

　　3、中层管理人员外出，均须医院院长同意，才能预领差旅费。

　　4、出差补贴费用标准，按差旅费开支实施细则办法报销。

　　5、出差人员回来后，应在五天内到财务科办理报销清帐手续，同时提供批准后的审批单和报销凭证，否则不予办理

　　第六条费用分析

　　1、对各部门费用使用情况应按月逐项进行分析，尤其是对超支的费用项进行重点分析，采取措施，控制费用膨胀。

　　2、将应该由本月承担地各项费用，全部列入当期成本，核算方法应做到前后一致。

　　第七条做好成本的控制和分析工作

　　按年度成本计划，按月按部门对成本进行控制，分析成本增减原因。

篇3：策划经理岗位工作标准之费用

　　策划经理岗位工作标准之费用

　　工作名称：费用安排

　　1、安排方法：

　　（1）根据地区公司下达的全年销售任务与营销费用比例计算出全年可用营销费用

　　（2）按照上年各阶段销售业绩估算该年度各阶段营销费用

　　（3）根据营销方案制定全年广告投放计划初步，对估算各阶段营销费用提供参考

　　（4）营销费用分配到每月后，根据前期销售情况，上年同期发生营销费用与本期营销方案为各项支出定额立项。（现统一使用营销中心下发的《__地区公司营销费用立项审批表》）

　　（5）安排费用除按时间段（一般为按月）安排外，还按每项立项的全年总费用分配（如：活动费用全年为__万，现场包装费用全年为__万）

　　2、费用跟踪：

　　（1）根据每月实际销售额与实际发生营销费用，计算出月营销费用比例并提交与财务部

　　（2）根据本年累计销售额与累计实际营销费用，计算出本期动态累计营销费用比例。该比例应控制在全年营销费用比例指标内。

　　工作名称：审批款项

　　每月营销费用立项申请

　　每分合同，方案申请

　　工作名称：管理费用

　　预结算的登记，审核

　　借支

　　支票

　　发票

　　提供

篇4：地产公司区域事业部招标采购相关费用标准

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　　地产公司区域事业部招标采购相关费用标准

　　为规范**区域事业部招投标项目收费标准，确保各投标单位公平诚信竞争，特制定本标准。

　　本标准所指费用包括购买标书费用、投标或询价回复保证金、图纸押金及履约保证金/履约保函。

　　本标准的适用范围：

　　（1）限额以上的甲方发包、甲方指定分包、甲方供货及甲方指定供货的招标采购项目需收取购买标书费用、投标保证金及图纸押金费用。

　　（2）限额以上的甲方发包工程及甲方供货的招标采购项目原则上均向中标单位收取履约保证金或履约保函。但是，如中标单位在**区域事业部各项目近3年内已有过2次（含）以上良好合作的，可以不收取履约保证金或履约保函。限额以下的招标采购项目一般情况可不收取中标单位的履约保证金或履约保函，特殊情况可根据项目实际情况自行考虑。

　　第一条 购买标书费用

　　总包招标费用统一为500元。

　　其它各类招标费用一律为100元。

　　该费用一律不予退还。

　　第二条 投标保证金

　　根据不同总价收取(总价指本次招标范围内单个标段的预估合同总额最大值)。

　　总价在100万(含)以内的，保证金为RMB1，000元；

　　总价在100万以上，500万(含)以内的，保证金为RMB2，000元；

　　总价在500万以上，1000万(含)以内的，保证金为RMB5，000元；

　　总价在1000万~5000万之间的，保证金为RMB20，000元。

　　总价在5000万～1亿元之间的，保证金为RMB50，000元。

　　总价在1亿元以上的，保证金为RMB100，000元。

　　保证金的退还：

　　未中标的投标单位在中标单位确定后退还。

　　甲方分包和甲方供货的中标单位在与我司签订合同后一个月内退还；甲指分包和甲指供货的中标单位在与施工单位签订合同后凭合同原件退还。

　　投标保证金不计利息。

　　第三条图纸押金

　　根据招标项目的不同及晒图量的多少确定图纸押金，金额一般为500~5000元。

　　图纸押金的退还：

　　未中标的投标单位在中标单位确定后，须将全部图纸归还工程部，经工程师复核所有图纸无缺损后，将图纸押金全额退还未中标的投标单位，如果图纸有缺损，每缺损一张，须从退还的图纸押金中扣减100元，最多扣减费用不超过图纸押金总额。

　　第四条 履约保证金或履约保函

　　收取标准及有效期：

　　履约保证金或履约保函须在签订合同时收取，履约保证金额一般为合同总价款的10%，总/分包单位或供货商提供的履约保证金或履约保函的有效期自本合同生效之日起至本项目整体工程竣工验收合格之日（以取得本项目整体工程竣工验收备案表之日为准）起90日。总/分包单位或供货商提供的履约保证金或履约保函应当由在中国境内营业的商业银行或有资质且**市建委认可的担保公司开具，与此有关的费用由总/分包单位或供货商自行负担。如果乙方未按本合同规定履行其义务，或因乙方原因给甲方造成损失的，甲方有权直接从履约保证金中扣除相应的款项或要求出具履约保函的单位支付相应的款项。

　　第五条在编制招标文件及合同文本时，由专业工程师或预算工程师负责填写以上相关内容，收取、退还以上款项由主责人负责经办。

　　备注：经办人需每月做好退还款的资金使用计划。

篇5：X房地产集团营销费用管理指引

　　某房地产集团营销费用管理指引

　　一、营销费用管理推行"预算管理制"，即：年初拟定"全年预算计划"、每月根据实施情况编制"月度预算实施情况及下月调整计划"，原则上一经确案，不得超支使用。

　　二、每年12月上旬，根据集团营销管理中心下达"各地区公司的年度销售总指标"，各地区公司拟定次年全年营销费用预算方案，经地区营销中心及地区公司主管领导审批后，报集团营销管理中心汇总"集团全年营销费用预算方案"呈集团公司领导审批。

　　三、各地区公司营销中心根据集团公司审批后的预算方案调整原方案，并上报集团营销管理中心备案，同时发至各执行部门（单位）。

　　四、次年各预算执行部门（单位）按审定后的预算方案执行。每月各预算部门（单位）的营销费用立项必须按规定的审批权限报批，营销费用支出必须严格按年度、月度预算方案执行。

　　五、每月底预算执行部门（单位）必须将当月《预算执行情况汇总表》报送地区公司营销中心、财务部，地区公司营销老总、财务老总、总经理及集团营销管理中心（备案）。

　　六、在预算执行过程中，预算执行单位如需增加预算必须按规定审批权限报各级（项目/地区/集团）领导审批，并报集团营销管理中心备案。

　　七、经审定的营销费用预算作为各执行单位目标管理的指标之一，是对各执行单位进行考核的重要依据，超支预算按有关规定对预算执行部门（单位）作出处罚。