篇2：企业财务费用报销制度

　　企业财务费用报销制度

　　1.0 目的

　　规范费用报销程序，确保各项费用支出得到合理控制。

　　2.0 适用范围

　　适用于公司各项报销费用的控制。

　　3.0 工作职责

　　3.1财务部稽核、主管负责报销单据的及时审核。

　　3.2公司各部门经理依总经理下发权限审核、核准，超出权限的交由总经理核准。

　　4.0 程序要点

　　4.1费用报销的内容

　　4.1.1行政管理费用报销的内容:业务招待费、交通费、办公费

　　备注:业务招待费须事先填写《招待费用审批单》。

　　4.1.2经营费用的报销审核，以公司的实际经营状况为依据。;

　　4.2报销单据的填制要求

　　4.2.1费用经办人原则上应在费用发生后的3个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行处理。

　　4.2.2将原始单据剪齐边角，粘贴在报销凭证粘贴单上。

　　4.2.3用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实在《支出凭单》上填写各项内容，如:报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等，在发票背面签上经办人姓名。

　　4.2.4采购类经营费用，须凭有效的《申请定货单》和发票到仓库办理物品验收入库手续，并将《申请定货单》、《收货单》附在报销单据的后面。

　　4.2.5非采购类的行政、办公或其他费用，直接填制报销单据。

　　4.3报销单据的审核

　　4.3.1费用报销由报销人填写，各部门负责人依权限签字确认;

　　4.3.2财务部稽核、主管应在收到报销单据的一个工作日内，对各项报销费用进行严格认真的审核，凡符合报销标准的，审核人在财务主管、审核栏内签署姓名、审核日期后，再交由总经理审批。

　　4.3.3经审核报销单据不符合费用开支标准或存有其他疑问，而报销人又无法提供总经理批准的报告时，审核人应退回报销单据。

　　4.4费用的给付

　　4.4.1报销人依据审批手续完整的报销单到财务部领取费用。

　　4.4.2单位价格在2000元以下的报销费用，由出纳员用现金支付。

　　4.4.3单位价格在2000以上的报销费用，原则上由出纳员用支票支付，特殊情况的可报总经理批准后，以现金支付，以支票支付的需填写《支票领用审批单》，填写领用人、审核人、审批人。

　　4.4.4费用发生前借支备用金的，由出纳员在借支费用中作冲减备用金处理。

　　4.5费用报销单据的保管

　　4.5.1费用报销单据由财务部会计按顺序编制记帐凭证，月末财务部经理审核后，由会计根据会计核算制度汇总、记账、编制相关财务分析报表。

　　4.5.2所有报销的费用单据，由财务部加密长期保存。

　　5.0 记录文件与控制表格

　　5.1 《招待费用审批单》

　　5.2 《支出凭单》

　　5.3 《支票领用审批单》

　　5.4 《收货单》

　　5.5 《申请定货单》

　　6.0 支持文件

　　无

篇3：物业费用报销制度

　　物业费用报销制度

　　1、符合成本费用开支标准的日常费用开支，在备用金使用限额内的由管理处主任批准后从备用金中直接支付。各收款室集中办理费用报销、补充备用金手续;

　　2、超出管理处批准权限及限额的成本费用支出，由各部门、管理处提出申报计划，经物业公司各归口部门审批、总经理签署批准意见;财务部根据经批准的申请计划安排资金;

　　3、各项材料物资的采购，实行按月计划申报采购的方式进行管理，具体实施参照《关于对材料物资实行计划采购的规定》;

　　4、对备用材料缺货、确因需要一日内难以批复的紧急支付(含超出备用金限额及权限)，管理处主任可事先特别注明并签署"同意支付"字样批准支付，收款室从备用金中支付，但应在费用支出后的次日补办报销手续，经公司审批报销后方为有效支付。对因管理处控制不严、询价过高而造成的经济损失由具体经办人员及批准人负责。

　　5、归口管理部门:

　　公用水电费，公共设施设备维护费，维修物资材料采购，归口物业公司工程部管理;

　　人员工资、办公费、汽车使用费、邮电通讯费、交通费、交际应酬费、办公用品、用具、设施设备采购，归口物业公司行政部管理;

　　6、各管理处与公司财务部的各类费用报销单据及收入凭证每星期保证传递二次。即一次由收款员采取上报的形式进行传递，一次由公司财务部出纳主管在便行的资金检查时进行传递。

篇4：物业公司成本费用管理制度

　　物业公司成本费用管理制度

　　为了加强成本控制，降低费用消耗，提高企业效益。合理运用财务手段对管理处的各项开支进行监控，便于公司各部门、各管理处的日常工作。特制定本制度:

　　一、总则

　　1、成本费用管理采用下达本计划和费用瞀的管理模式进行管理，并实行总裁"一支笔"审批的原则;

　　2、成本费用开支实行集中审批、归口管理、财务监督、分级把关的方式对各项费用开支进行日常管理;

　　二、成本费用报销审批程序

　　1、符合成本费用开支标准的日常费用开支，在备用金使用限额内的由管理处主任批准后从备用金中直接支付。各收款室集中办理费用报销、补充备用金手续;

　　2、超出管理处批准权限及限额的成本费用支出，由各部门、管理处提出申报计划，经物业公司各归口部门审批、总经理签署批准意见;财务部根据经批准的申请计划安排资金;

　　3、各项材料物资的采购，实行按月计划申报采购的方式进行管理，具体实施参照《关于对材料物资实行计划采购的规定》;

　　4、对备用材料缺货、确因需要一日内难以批复的紧急支付(含超出备用金限额及权限)，管理处主任可事先特别注明并签署同意支付批准支付，收款室从备用金中支付，但应在费用支出后的次日补办报销手续，经公司审批报销后方有效支付。对因管理处控制不严、询价过高而造成的经济损失由具体经办人员及批准人负责。

　　5、归口管理部门:

　　公用水电费，公共设施设备维护费，维修物资材料采购，归口物业公司工程部管理;

　　人员工资，办公费、汽车使用费，邮电通讯费，交通费，交际应酬费、办公用品、用具、设施设备采购，归口物业公司行政部管理;

　　一次性采购计划或一次性工程维修计划在1万元以上的须经集团工程、预算等有关部门审批后方可付款。

　　三、成本费用开支标准

　　(一)办公费:由物业公司行政部按人均20元的标准集中管理，按部门汇总，控制使用;

　　(二)交通费:采取定额包干的方式。对确因工作需要外出的，按月平均50元/人的标准掌握使用，超支不予报销，节约不补。正常因上下班发生交通费用支出的一般不予报销，特殊情况及执行特殊任务开支的交通费，由总经理特批。

　　(三)邮电通讯费:由集团公司配备的通讯工具的，按集团公司有关报销标准报销。经公司批准，由自己购买配备通讯工具的，按以下标准报销:

　　(略)......

　　通讯费用报销时间为费用有效期截止日。

　　对公司各管理处(部门)办公电话、值班电话发生的声讯费用原则上由电话的使用人承担，从其当月工资中扣回。对金额较大的，由行政部查出声讯费金额、拨打时间及电话号码交由各管理处(部门)确定责任人，除扣除有关声讯费外，并处以费用1~5倍的罚款。

　　(四)交际应酬费:为便于公司各项工作的正常开展，在业务交往及公关活动中，确因工作需要发生交际应酬费用蝗，必须遵循如下制度:

　　1、开支范围:

　　A、开发经营项目，提高盈利能力，沟通住处渠道，为企业的发展起重大促进作用的;

　　B、政府的综合经济管理部门(工商局、税务局、国土局、住宅局、城管、环保、治安等)因例行检查或其他需要必须开支的;

　　C、对企业利益有重大影响的其他相关部门;

　　D、经总裁特别批准的必要开支。

　　2、开支标准:

　　A、管理处主任级招待费开支标准为50元/人，每次招待费支出总额不得超过600元，特殊情况应经总经理批准;

　　B、总经理级招待费开支标准为80元/人，每次招待费支出总额不得超过1200元，特殊情况或特别消费应由总裁特批;

　　C、集团公司副总裁级参加的业务招待按集团公司有关规定及标准执行;

　　D、集团公司及物业服务公司对各管理处的例行工作检查，原则上一律不予报销招待费用。

　　3、报销原则:

　　A、对超出报销标准及权限的招待费开支一律不予报销，特殊情况必须补办书面审批手续，经总经理批准后方可报销。超出总经理批准权限的报经总裁批准后报销;

　　B、坚持实事求是的原则，严禁假公济私、虚报冒领、骗取公款，一经发现按贪污论处;

　　C、严格控制陪同人员数量，陪同人数一般不得超过4人，由公司或管理处(部门)主要负责人及相关部门人员参与即可。

篇5：物业企业服务费用收取程序

　　物业企业服务费用收取程序

　　1.0 目的

　　对物业管理服务费用收取过程进行规范，以保证公司物业管理服务费用收取活动顺利进行。

　　2.0 范围

　　适用于物业公司(管理处)管理服务费及其他各项有偿服务费的收缴工作。

　　3.0 职责

　　3.1 业务总部负责对各物业公司(管理处)上报经营项目的收费项目和标准进行审核。

　　3.2 公司总经理负责审批各种经营项目收费标准。

　　3.3 收费员负责按本程序办理各项费用的银行托收及现金收取工作。

　　3.4 业务总部负责各物业公司(管理处)经营项目费用收缴工作的监督。

　　3.5 物业公司(管理处)各部门经理对本部门相关有偿服务项目计费与审核。

　　3.6 物业公司(管理处)负责人负责在管范围内有偿服务收费标准审批。

　　4.0 工作内容

　　4.1 物业管理费、停车场管理费及各项增值服务费的收缴。

　　4.1.1客户服务部收费员按相关收费标准，每月向业户收取物业管理费。

　　4.1.2 保安部根据有关停车收费标准以及停车场停车记录，向车主收取车辆管理费。

　　4.2 有偿服务收费

　　4.2.1 各物业公司(管理处)制定有偿服务收费标准，经楼盘负责人批准后，将该标准在物业公司(管理处)宣传栏张贴，以方便业户了解。

　　4.2.2 向业户提供有偿服务时，需如实填写有关记录或单据，内容包括:

　　服务项目、服务费、材料费及总金额。服务完成，请住户对有偿服务进行验收，并在相应记录/单据上签名确认。

　　4.2.3 相关部门收费员根据有关服务收费记录/单据中的金额数收取费用。

　　4.2.4 对业户提供的有偿服务，由物业公司(管理处)在服务完成后即时收取，定期汇总上缴财务部。

　　4.2.5 一切收款票据均由相关部门的收费人员负责留底保管。

　　4.3 各部门因收费需领取收款票据时，需根据有关财务制度进行登记。领出的票据使用完毕后，领出人要把存根联及时交回财务票据保管人，并即时清结。

　　5.0 相关文件

　　5.1《收费工作规范》(WI-7.5.1-03-01)

　　5.2《有偿服务收费标准》(WI-7.5.1-03-02)

　　6.0 记录表格

　　无