篇2：餐饮连锁财务管理制度

　　餐饮连锁财务管理制度

　　营业收入管理

　　单店的所有经营收入必须及时入帐，实行日清日结制度。任何一项销售业务，收银员应开出销售小票并将销售额记入计算机系统，不得发生任何帐外销售。营业收入应以获取现金或支票的方式实现，不得发生任何赊销业务。

　　营业收入管理流程

　　营业收入管理流程说明 a)

　　每日营业结束后，各岗位根据本岗位的销售小票编制《销售汇总表》，同时 将销售小票粘贴在《销售汇总表》后作为核算的原始凭证交给店经理审核。

　　b)

　　店经理根据收银员打印的《清机表》审核各岗位的《销售汇总表》和当日营 业现金和支票(如果客人用支票支付，应请示店经理同意)所得，若发现偏差立即寻找原因。

　　c)

　　店经理根据审核后的《销售汇总表》填写《单店营业收入日报表》，于每周 五将《单店营业收入日报表》上交财务部单店核算会计作为记帐原始凭证。

　　d) 营业现金管理 营业现金管理流程

　　营业现金管理流程说明

　　单店营业所得现金必须及时全额存入该店的银行收入账户中，不得截留作为或补充单店的备用 金、零钞，店经理应积极配合公司财务部单店核算会计对单店营业现金进行严格监控。

　　a) 收银员下班前，应将当班营业现金清点入帐并填写《收银机账薄》(见《财务管理手册》)，将总额与计算机打印数据核对，如有不符，应查找原因并追究相关人员责任，如果金额低于帐务，是个人原因造成的，由相关责任人补齐，如果金额高于帐务，不能查到原因的，这部分高出金额应作为营业所得，不得归任何个人所有。收银员清机时，应有店经理在场监督。

　　b) 收银员将营业现金上交店经理，由店经理向营业员出具收款收据并填写现金日记帐。财务部单店核算会计应至少每月一次对单店的现金日记帐进行监督审察，如有不符，责成单店查找原因并追究相关人员责任。

　　c) 店经理应于每天下午15：00将当天营业现金存入开户银行，15：00之后至停止营业期间收进的现金，应存入店内的保险柜，于第二天早上9：00及时送存银行。

　　d) 店经理应于每周五将单店在银行的营业现金存款上交公司财务部，同时提交银行收款凭证、银行存款余额调节表，由财务部单店核算会计审查核对后，向店经理出具收款凭证。

　　成本费用管理

　　单店必须对本店发生的成本费用进行详细核算并编制相应报表上报公司财务部，公司财务部根据业务信息系统提取的基础数据和各部门提供的有关数据对各单店的成本费用进行核对、监控、汇总、统计和分析。

　　物料消耗成本核算

　　a)由单店进行核算的成本费用项目主要包括物料消耗成本、房租、水、电、气消耗、员工工资福利、行政管理费用、税金、业务费用、服装费、办公费用、通讯费用、交通费、维修费用等。物料消耗成本由公司财务部根据配送到各单店的物料进行结算，其它成本费用按单店实际发生额计算。

　　b) 店经理根据供应商或配送方的《发货单》、公司配送员的《调拔单》填写《收货清单》，《收货清单》(见附件)背后应附有验收报告及供应商或配送方的《发货单》、公司配送员的《调拔单》以作为核算单店物料成本的原始凭证。

　　c)店经理每周应将本店的《收货清单》与配送员的《调拔单》、供应商或配送方的《发货清单》进行核对确认，如出现差异，由店经理编制《对账调节表》(见附件)，各方签字确认并加以说明。

　　d)对于已退物资(包括向公司和供应商或配送方)或根据公司营运部指令调出的物资，店经理应根据《退换货申请表》或《调拔单》填写《出货清单》(见附件)，于每周五报送财务部冲减本店库存物资和应付帐款。

　　费用支付结算

　　a) 由单店支付的各项费用包括房租、水、电、气消耗、服务员工资、行政管理费用、卫生管理费用、业务费用、交通费、办公费用、通讯费用、维修费用等。

　　b) 店经理确认单店应支付的各项费用后，向营运部提出借款申请，营运部经理审核通过后报总经理审批，最后由财务部审核支付借款;店经理在支付款项后应于10日内带发票等相关凭证到财务部报销。

　　成本费用的控制

　　c) 店经理应加强对单店库存物资、后厨加工制作、各种设备的维护保养、低值易耗品等成本控制关键环节的管理，针对不同性质的成本费用项目分别实行预算总额控制、定额控制与限额控制。

　　d) 对销售主原料、餐巾纸、牙签等低值易耗品实行定额控制，并依据相应的定额指标对相关责任人进行考核，消耗定额由公司营运部下达。

　　e) 对加工制作耗用水、电、气费用、调味品等各种辅助材料消耗、工具器件消耗、修理费、办公费、员工工资、奖金等实行预算总额控制，并依据预算指标对相关责任人进行考核。

　　f)

　　对业务招待费、通讯费、交通费等实行单项管理，但应规定限额标准，超限额 的需报公司总经理审批。

　　资金管理

　　由店经理进行单店资金的统一管理。管理的范围包括对单店营业现金、单店备用金、及零钞的管理。

　　资金计划的编制

　　a)单店的资金计划包括资金收入(营业收入)计划和资金支出计划(由单店支付的各项费用)，由店经理负责编制。

　　b)资金计划由店经理在公司总体规划、经营环境的充分分析、经营收入的预测基础上编制。年度资金计划于每年12月前上报营运部，月度资金计划于每月25日前上报营运部，周资金计划于周四前上报营运部。

　　备用金的保管与使用

　　a)单店备用金由营运部根据单店经营情况、日常所需支付费用范围及金额核定。店经理负责备用金的保管，备用金不足时应向公司财务部及时通过报销费用或借款补充，不得挪用营业现金或零钞进行补充。

　　b)单店备用金的使用范围为：单店经营所需紧急物资的采购、公司允许的零星采购、突发事件所需费用等必须由单店即时支付的资金。

　　c)备用金由店经理向财务部报销，报销时应提供发票等相关原始凭证，并由经办人签字，店经理审核;如单店经理本人为经办人，应由店内能证明其有正常支出的员工(如收货人等)签字证明。

　　d)店经理应建立备用金使用帐薄，详细记录备用金的使用情况(金额、事由、是否报销)。

　　零钞的保管与使用

　　a)单店零钞金额由公司财务部根据单店营业情况进行核定发放。零钞在单店开店营业时由收银员负责保管，当天营业结束后或休店时，收银员应将零钞清点后交由店经理保管。

　　b)每班收银员在本班营业结束时，应将零钞如数转交给下一班收银员，领班或店经理应对交接过程进行监督。

　　c)收银员或店经理不得擅自用营业现金补充零钞，如需补充，必须报请公司财务部同意后由财务部划拔资金补充。

　　发票管理

　　各单店向顾客开出的发票均为普通发票。

　　发票的领用与保管

　　a)发票由店经理向公司财务部领用，领用时应在发票登记簿上签字。领回的发票应由店经理亲自保管，营业时店经理不在店内，应将发票转交领班保管。

　　b)若发票丢失，店经理必须在当日向财务部报告，财务部在3个工作日内向税务机关报告。

　　c)店经理应将使用完的发票存根及时送交财务部，以旧换新，以便财务部或税务部门的检查监督。

　　发票的使用

　　a)顾客需要发票时，收银员应询问顾客付款单位后，转告店经理按顾客实付金额开具发票。如店经理不能亲自开具发票，应委托领班或收银员开具。

　　b)发票必须按号使用，开具发票必须按照规定的付款单位、时限、顺序一次性如实开具。

　　c)开错的发票不得撕毁、丢弃，应加盖作废章，连同存根一起贴在发票上，一并保存。

　　d)禁止转借、转让、倒卖、代开发票;不得撕毁、涂改、伪造发票;禁止在发票上弄虚作假;不得擅自出售、拆本使用及销毁发票;不得自行扩大发票使用范围。

篇3：餐饮连锁工时管理制度

　　餐饮连锁工时管理制度

　　第一条 工时管理的定义

　　工时管理就是对员工工作时间的合理、有效的利用。一方面，要合理的安排合适的人员，保证满足公司经营的要求，另一方面，要尽量控制劳动力成本。工时管理的关键在于排班。

　　第二条 排班的依据

　　保证100%的顾客满意。在恰当的时候，把最合适的人员安排在最合适的岗位上。

　　营业额的变化。提供适当的员工，满足营业额变化的需要。

　　最佳利润。通过有效控制人工成本，达到最佳利润。

　　遵守劳动法。

　　个人发展。为个人发展安排充足的训练和工作时间。

　　a)排班计划的制定流程 排班计划制定流程

　　排班计划制定流程说明

　　a)拟定排班计划

　　店经理根据预计营业额、劳动法规定、公司的相关制度和已知的员工时间安排进行排班，拟定排班计划。

　　b)征求排班意见

　　店经理将拟定的排班计划发给员工，征求大家对排班计划的意见。若员工有不同意见，及时提出，与店经理沟通，并由店经理协调解决。

　　c)修改排班计划

　　根据员工的反馈意见对排班计划进行适当修改，形成最终的排班计划。

　　d)下发排班计划

　　将排班计划打印公布，并监督实施。同时将排班计划报公司营运部备案。

　　e)排班工具

　　排班留言本。留下员工能提供的工作时间记录，提前一周留言。

　　排班协调本。登记留言，记录训练情况。

　　排班表。编号、姓名、岗位、工时、营业额等内容。

篇4：餐饮连锁物料管理制度

　　餐饮连锁物料管理制度

　　第一条 物料管理的内容

　　物料包括原材料、辅料等食品用料，还包括各种机械设备、办公用品、工作服等所有餐厅财产。其中，食品用料是物料管理的重中之重。物料管理既包括进货、存放、使用等物流管理，又包括营业额预测、订货、记录与盘存、成本核算、保质期管理等信息管理。

　　第二条 物料管理的流程

　　第三条 订货

　　订货依据

　　(1)全面准确的盘货记录。

　　(2)原辅料使用进展情况。

　　(3)损耗量及缺货情况。

　　(4)营业额预测。影响未来一段时间内营业额的因素包括：

　　A.季节变化。

　　B.双休日、节假日。

　　C.促销活动。

　　D.餐厅发展趋势。

　　E.重要的再投资项目。

　　F.新产品推出。

　　G.新的竞争者。

　　H.地区建设。

　　I.天气。

　　订货量计算

　　订货量=预估需要量-预估本期剩余量+安全存量 其中，“预估需要量”需要根据预估下期营业额和各种原辅料的用量来计算;“预估本期剩余量”也要根据现有存货及本期预估营业额计算出来;“安全存量”就是指保留的合理库存量。

　　订货量的多少直接影响单店的正常运营和成本控制，因此需要在实践中总结经验，认真预测。

　　需求计划制定流程

　　(5)需求计划制定流程图

　　(6)需求计划制定流程说明

　　A.收集信息

　　店经理从餐厅各相关岗位收集物料需求信息和库存信息，如各种原料、辅料、餐具、设备等，需求信息要有相应的需求说明。

　　B.汇总分析

　　店经理根据物料需求说明和餐厅的实际情况分析各种需求信息，必要时与相关人员进行沟通，以便确定实际需求。

　　C.形成需求计划

　　根据确定的物料需求的种类和每种物料的实际需求量，制定需求计划(《需求计划》见附件)。

　　D.上报审批

　　店经理将需求计划上报公司营运部审批，若营运部对需求计划有异意，则店经理需要进行相应的修改;若营运部批准需求计划，则由营运部将单店需求计划传达给公司相关部门。单店需求计划店经理和公司营运部均需存档备案。

　　第四条  收货

　　收货程序

　　(1)店经理依据《订购单》(见《采购管理手册》)审查供应商所提供的货物，包括包装是否完整，品名、规格、数量是否正确。

　　(2)根据质量标准对所收各种物料进行检验，合格后由店经理在供应商的《发货单》或配送员的《调拨单》(见《采购管理手册》)上签字。个别未及检验但有冷冻、冷藏要求的货物，入库后与检验合格品分区域存放，待检验合格后由店经理在发货单上签字，正式办理入库手续，《入库单》见附件。

　　(3)店经理将各批次物料的保质期限记录在案，以保证其及时使用。

　　收货注意事项

　　(4)所有接收物料都必须经过数量和质量的检验。

　　(5)收货时必须遵循正确的收货程序和验收标准。

　　(6)做好收货区的维护工作，并准备好每日的收货处理工作。

　　(7)若收货时发现问题，如数量不符、质量不达标、品种与《订购单》不一致等，店经理应及时与营运部沟通，由营运部协助解决。

　　(8)若单店要求退货和换货时，需要由店经理填写《退换货申请表》(见附件)，并由营运部核实签字后，才能执行。

　　第五条 保管与领用

　　保管

　　(1)单店库房分为物料库、干货酒水库、生鲜食品库(冷冻库)。各库的货架要进行分类，把同类的物品放在指定的货架上。

　　(2)食品类根据《食品卫生法》和各自储存要求分别存放。

　　A.酒水、饮料入酒水库，按商品标识规定分类码放整齐，码垛高度应符合要 求。

　　B.禽类与蛋类分开存放，肉类与干货分开存放。

　　C.冷冻食品放入冷库。

　　(3)店经理要做到每天对库房所存货物进行巡查，如发现有变质食品或其它不合格产品要立即挑出，与合格品分区域存放，做好记录。如有当天到期和即将到期物品，应及时处理使用，避免损失。

　　(4)要随时保证库房卫生，保持清洁、整齐、物品码放合乎标准。

　　领用

　　(5)各岗位领取经营用物料，需要填写《领料单》(见附件)，写明领取品种、数量，并经过店经理审批签字。

　　(6)物料出库要根据先进先出的原则。

　　(7)店经理必须监督物料出库，并根据《领料单》核对数量、品种是否一致。

　　调拨

　　(8)物料调拨的理由

　　A.调出：当本店某种物料偏多或快过期，或其他单店急用借出。

　　B.调入：当本店某种物料缺货或其他单店剩货时。

　　(9)物料的调拨

　　A.物料的调拨需由营运部审批调度，并填写《调拨单》，单店根据营运部的 《调拨单》进行物料的调拨。

　　B.调出物料的单店要根据营运部的《调拨单》办理相应物料的出库手续，由 店经理在《调拨单》上签字。

　　C.调入物料的单店根据《调拨单》检验调拨的物料，合格后，由店经理签字，办理入库手续。

　　第六条 盘存

　　店经理必须按照每天出入库的情况，详细登记台帐，做到帐物相符。

　　店经理必须进行每日的库存盘点工作，并在盘点记录上签字。

　　店经理要协助财务部门每月对库房进行一次盘点，做好详细的盘点记录。

篇5：S公司奖惩制度

　　S公司奖惩制度

　　一、目的：为激发员工的工作热情，做到“奖惩分明，公正公平”，特制定本制度。

　　二、适用范围：适用于公司所有员工。

　　三、职责：各部门负责本制度的执行;行政部负责本制度的完善，并及时收集反馈意见。

　　四、内容：

　　员工奖励：

　　1、为激发员工的工作热情，充分调动员工的积极性、创造性，从而提高工作效率及服务质量，特制定以下奖励办法。奖励原则：“贡献大小”、“奖勤罚懒”以及“精神奖励与物质奖励”相结合。

　　2、奖励的种类及方式：

　　(1)精神奖励：指根据不同情况，公司对在工作上取得一定成绩或作出一定贡献的员工在精神方面予以鼓励的一种方式。具体分以下几种：

　　1)通报表扬。

　　2)大会表彰。

　　3)颁发《荣誉证书》。

　　4)记功(记功分：一等功、二等功、三等功)。

　　(2)物质奖励：

　　1)记特等功(奖励金额：200-1000元)。

　　2)晋级(指对获奖者在原工资或职务基础上调升工资或职务)。

　　3)嘉奖：指对符合条件的员工，除给予精神鼓励外，还给予一定物质方面的奖励(金额：100-500元)。

　　(3)奖励基金的来源及构成：

　　1)公司各种经营创收按比例计算提奖励作为基金。

　　2)公司有偿服务按比例计提作为奖励基金。

　　3)其他可列为奖励基金的费用。

　　4、奖励权限：

　　(1)对部门主任以下人员的奖励，由部门经理或管理处主任及保安队长按照规定条件提议(填写《员工奖惩申报表》并附事迹材料，下同)。经管理处主任或部门经理核实，公司行政部审核，公司负责人批准，由所在部门或管理处协同行政部组织实施。

　　(2)对部门主任(含)级以上人员的奖励，由各部门经理提议，公司行政人事部审核，公司负责人批准，由行政人事部组织实施。

　　5、奖励的条件：

　　(1)凡符合下列条件之一者，按程序报批后，可给予记特等功、晋级或嘉奖：

　　1)对改革企业经营管理，提高服务质量及对公司经营发展作出重大贡献者。

　　2)遵守公司规章制度，自觉维护公司声誉并受到了商户高度赞扬者。

　　3)保护商户及公司财务(价值在3000元及以上)免受重大损失或事迹特别突出在社会上有一定影响者。

　　4)管理有方，在员工中具有较高威信并使本部门或本管理处工作业绩突出者;

　　5)发现事故苗头，及时采取措施，防止重大安全事故发生者。

　　6)检举揭发行贿受贿及违反公司规章制度行为，为公司挽回损失及名誉者。

　　7)尊老爱幼、见义勇为、拾金(物)不昧，品行优良者。

　　8)年终评比获优秀员工、优秀管理干部称号者。

　　9)协助公安机关破获重大案件者。

　　10)预防机件故障或抢修工作提前完成并保证质量者。

　　11)公司认为应该奖励的其他情形。

　　(2)凡符合下列条件之一者，按程序报批后，可给予精神奖励：

　　1)服从公司(部门)安排，任劳任怨、顾全大局者。

　　2)品行端正、作风正派、不搞小集团，具有良好的职业道德和敬业精神者。

　　3)严格照章办事，工作勤恳、积极主动、认真负责者。

　　4)精打细算、厉行节约、不贪污腐化、维护公司形象声誉有功者。

　　5)为商户挽回较大财产损失(1500元以上)，并受商户书面表扬者。

　　6)工作效率高，办事快速、不拖拉推诿者。

　　7)眼光敏锐，能及时判断、分析工作中存在的问题，并及时上报，协助解决取得成效者。

　　8)在本职工作中有创新意识，能创造性地完成本职工作并取得成效者。

　　9)遵纪守法，无违反公司规章制度的行为，堪为全体员工楷模者。

　　10)工作达到质量标准，无差错、无庇漏、无投诉者。

　　11)公司认为应该奖励的其他情形。

　　6、各部门一定要严格按照奖励条件及权限实施各项奖励，禁止按平均主义和假申报。否则，对部门负责人及推荐人予以相应处罚，严惩者予以降职、撤职或辞退。

　　员工处罚：为了规范员工行为，做到“奖罚分明，有法可依，公正严明”，特制定以下规定。

　　1、员工过失处罚类别：

　　(1)“A类”过失处罚--罚款10-100元(以整数计，下同)。

　　(2)“B类”过失处罚--罚款50-500元(同上)。

　　(3)“C类”过失处罚--立即予以撤职、解约或辞退，且无任何经济补偿。

　　2、处罚权限同奖励权限。

　　3、处罚的条件：

　　(1)凡有下列行为之一者，将受到“A类”过失处罚(轻者予以通报批评，严重者将予以书面警告)：

　　1)未按规定着装或不佩戴工作卡者。

　　2)代(托)人打卡者。

　　3)无故迟到、早退或未经部门经理或管理处主任批准而私自倒班者。

　　4)工作时间扎堆聊天，高声喧哗或出言污秽者。

　　5)工作时间吃零食、看小说、杂志、听收录机以及做与工作无关的事，情节较轻者。

　　6)在公司禁烟区吸烟或乱扔果皮、纸屑、包装废弃物等者。

　　7)怠慢商户或在与其打过招呼置之不理者。

　　8)不按规定使用对讲机及用语者。

　　9)私自动用机电设备、消防器材尚未造成损失者。

　　10)不遵守交接班制度，以及未做好交接班记录者。

　　11)未经批准擅自将公司物品借给他人使用者。

　　12)私藏(拿)公司物品占为已有者。

　　13)破坏物业辖区内公共设施、设备、严重违反公司管理规定以及损坏公司形象的行为不予制止或知情不报者。

　　14)上班时间在电脑上打游戏或上与工作无关的网站。

　　15)违反规定浪费、损坏、丢失公物者。

　　16)违反公司其它规定，适用于“A类”过失处罚情况时。

　　(2)凡有下列行为之一者，将受到“B类”过失处罚(严重者予以记过、降级、罚款处理)：

　　1)一个月受到两次或一年内累计三次A类过失者。

　　2)因工作失误，工作质量、服务态度不佳引起客户的有效投诉。

　　3)与公司内外各种检查人员争吵、狡辩、无理取闹、干扰执行公务者。

　　4)擅离职守2小时以上者，未对工作造成损失者。

　　5)上班时间擅自离岗，串岗以及容留无关人员进入工作岗位者。

　　6)蓄意破坏、损坏、偷窃公物或商户物品者，或利用公物发泄工作不满者。

　　7)毁坏公司财物给公司造成直接经济损失者(损失照价赔偿)。

　　8)保安人员非当值时间穿保安制服或携带保安器材外出公司者。

　　9)公司统一安排值班，不到岗或脱岗，以及上班打瞌睡、睡觉未造成严重后果者。

　　10)违反操作规程，情节较轻者。

　　11)不接受公司处罚者(必须是合理、合适的处罚时)。

　　12)未经批准，私自复印或向外传播公司文件、资料者。

　　13)违反公司其它规定，适用于“B类”过失处罚情况时。

　　③凡有下列行为之一者，将受到“C类”过失处罚(立即予以撤职、解约或辞退，且无任何经济补偿)：

　　1)一个月受到两次或一年内累计受到三次“B类”过失处罚者。

　　2)月连续旷工三天或一年内累计旷工七天者。

　　3)无事生非，挑拨离间，损害内部团结者。

　　4)在公司内打架斗殴、聚众闹事、消极怠工、玩忽职守，干扰公司正常工作秩序者。

　　5)散布谣言、谩骂、恐吓、中伤公司中、高级管理人员，有损公司形象者。

　　6)发表与公司精神、会议决议以及文件等相违背言论，造成不良影响者。

　　7)不服从上级工作安排，顶撞、态度野蛮，不服从管理者。

　　8)不服从公司人事安排、岗位调动者。

　　9)直接或间接向第三者泄漏有关公司业务、财务、交易事务详情或任何有关公司之业务秘密者(即属“秘密级”以上文件资料;造成损失的予以赔偿)。

　　10)利用公司资源或利用工作时间干私活。

　　11)触犯国家法律、法规或《治安管理处罚条例》者。

　　12)违反劳动合同者。

　　13)恶意毁坏公司财物给公司造成直接经济损失者(损失由当事人赔偿)。

　　14)直接或间接收受任何与公司业务的任何人士、公司或机构之任何佣金、回扣、商情(业务)侦察费、赏金、礼物或恩惠，不论是以金钱及其他方式(情节严重者送交当地公安机关依法起诉)。

　　15)利用职务之便，搞自己的生意经营者。

　　16)玩忽职守给公司造成重大经济损失者。

　　17)仿效上级签字，盗用公司印章以及涂改有关证明、工作记录和搞假材料、假证明者。

　　18)贪污受贿，向商户索取财物者。

　　19)违反公司其他规定，适用于“C类”过失处罚情形时。

　　4、过失处罚权限及执行程序：

　　(1)主任级(含)以上管理人员可签发“A类”和“B类”处罚单，经理级(含)以上管理人员可签发以上三类处罚单。

　　(2)过失单一式二联，一联交过失者本人，另一联交行政部登记汇总(需本人签名)，过失处罚金由当事人直接交现金。

　　5、处罚单的签发必须及时、准确、客观、公正、公平。严禁公报私仇、夸大事实、滥签滥罚，否则，当事人有权向公司职能部门上诉，一经核实，签发人将受到相应处罚。

　　6、本处罚规定适用于公司各级职员。